Punerea banilor pentru a lucra pentru un bun mai bun

De Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Aflați mai multe despre Kathleen pe Investmentmatome's Ask a Advisor

Este din nou sezonul de dăruire, o perioadă în care mulți investitori explorează dacă investițiile lor pot crește, de asemenea, pentru binele mai bun. Dacă vă gândiți cum să vă hrăniți ouăle de cuib și să vă dați mai mult dorința de a face bine, vă recomandăm să luați în considerare anumite tipuri de investiții și strategii.

Iată două metode de bază pentru a vă pune banii să lucreze în moduri care să aducă beneficii lumii: adaptarea investițiilor dvs. pentru a se potrivi cu convingerile dumneavoastră și utilizarea strategiilor de acordare a taxelor de caritate.

Investiții responsabile din punct de vedere social

Investițiile care iau în considerare atât profitul financiar, cât și impactul social sunt cunoscute ca investiții responsabile din punct de vedere social. De asemenea, pot fi utilizate și alte monumente, cum ar fi investițiile durabile și responsabile, investițiile ecologice sau investițiile conștiente din punct de vedere social. În general, ideea este de a face o diferență pozitivă în lume prin direcționarea capitalului în zone sociale benefice ale economiei. În funcție de propriile convingeri și valori, puteți favoriza investițiile care se concentrează pe protejarea mediului, de exemplu, sau care consideră că practicile de comerț echitabil sunt o cerință pentru investiții. Încă alte investiții pot fi ghidate de valori religioase.

Aplicând criterii bazate pe astfel de obiective sociale, investitorii își pot pune banii într-o varietate de moduri. Unii pot prefera să cumpere acțiuni și obligațiuni individuale pentru aceste tipuri de investiții. De exemplu, aceștia pot alege să investească în companii care dau o sumă mare de bani sau un procent din profiturile lor comunității sau organizațiilor caritabile. Sau investitorii pot prefera să cumpere obligațiuni municipale pentru a construi sau întreține școli, sprijinind astfel obiectivele educaționale. Alți investitori ar putea dori o diversificare mai mare, concentrându-se pe zecile de fonduri mutuale tranzacționate public, care atribuie diverselor principii pentru a filtra investițiile, mai degrabă decât să privească exclusiv performanța.

Oricare ar fi criteriile, performanța investițiilor subiacente poate și ar trebui să fie în continuare luată în considerare. Fondurile mutuale responsabile din punct de vedere social au avut rezultate bune în acest an, potrivit clasamentului Bloomberg al fondurilor sustenabile și responsabile. Dar dincolo de performanță și impact social, trebuie să țineți cont și de consecințele fiscale și de modul în care aceste investiții se încadrează în portofoliul și strategia dvs. globală. De exemplu, deținerea unui fond mutual poate însemna că veți avea o distribuție impozabilă a câștigurilor de capital atunci când pozițiile sunt tranzacționate în cadrul fondului, deci țineți cont de acest lucru atunci când alegeți un fond în cadrul unui fond individual sau în valută tranzacționat.

Instrumente prietenoase pentru dare

Fonduri recomandate de donatori

Investitorii în paranteze fiscale mai mari ar putea dori să-și amestece obiectivele de a-și diminua facturile fiscale și de a investi în mod bun prin utilizarea unui fond informat de donatori. Atunci când faceți astfel de fonduri, primiți o deducere fiscală, investiția dvs. crește fără taxe și veniturile din investiții pot fi distribuite organizațiilor nonprofit sau organizațiilor de caritate pe baza recomandărilor dvs. Aceste fonduri pot fi, de asemenea, stabilite cu criterii de screening pentru investițiile utilizate în portofoliu.

Fundațiile comunitare, care sunt organizații nonprofit mai mari, care administrează conturi de dotare pentru mai multe organizații caritabile din regiunea lor, oferă o modalitate de a face acest tip de donație, de obicei cu minim sau fără minim pentru primii cadouri. Donatorii își direcționează investițiile către anumite tipuri de fonduri oferite de fundație (de exemplu, fonduri de burse). Aceste investiții nu pot beneficia de donator sau de vreun interes privat, iar distribuțiile periodice trebuie să beneficieze doar de 501 (c) (3) entități nonprofit.

Trusturi

Dacă donatorul dorește să aleagă alte investiții, o altă opțiune de explorare este crearea unui trust. În funcție de tipul de încredere creat, directorul va rămâne sub controlul donatorilor sau va fi eliberat în condițiile încrederii. Dacă planificarea moștenirii sau a fluxului de venit este substanțială, atunci poate fi logic să lucrați cu un avocat de planificare imobiliară pentru a înființa o conducere caritabilă sau încredere restantă. Ambele sunt trusturi irevocabile, ceea ce înseamnă că furnizorul nu poate schimba prevederile odată ce încrederea este creată.

Cu o încredere în conducerea caritabilă, venitul din capitalul investit este alocat pentru a merge la o organizație nonprofit în schimbul unei scutiri fiscale. Acest acord expiră după o perioadă de timp în care controlul activelor revine la donator sau la bunurile donatorului. Cu o încredere în restul caritabile, principalul poate fi investit în beneficiul unei persoane sau persoane vii, dar la moartea donatorului sau după o anumită perioadă de timp, principalul investit trece ca dar pentru o caritate desemnată. Gifting bani la astfel de încredere duce la o pauză de impozitare, sub rezerva unor formule specifice Serviciul de venituri interne. Un expert în domeniul fiscal și un avocat calificat ar trebui să fie consultați în stabilirea acestor tipuri de conturi.

Fundația familială

În cele din urmă, donatorii care doresc să aibă un control substanțial asupra investițiilor și cadourilor pot considera o fundație de familie. Cu toate acestea, această formă de acordare poate fi, de asemenea, cea mai scumpă, deoarece fundațiile private necesită crearea unei entități nonprofit, care trebuie să respecte reguli complexe, să plătească accize asupra veniturilor din investiții și să furnizeze rapoarte anuale de impozitare către IRS. Donatorii care optează pentru acest formular preferă de obicei să înființeze o fundație privată, neoperațională, care să ofere daruri altor organizații de caritate de tip 501 (c) (3), în loc să furnizeze servicii reale.Avocații calificați sau experții fiscali pot ajuta la navigarea în regulile fiscale care dictează modul în care aceste fundații urmează să fie create și gestionate. Aceștia pot, de asemenea, să consilieze donatorii cu privire la reducerile fiscale rezultate pentru contribuțiile inițiale și în curs de desfășurare pentru a finanța cadouri și activități ale fundației private.

Câștigătorii câștigători

Indiferent dacă este vorba de investiții responsabile din punct de vedere social sau de vehicule de donare prietenoase fiscale, există mai multe modalități de a vă pune capitalul să lucreze pentru cauzele sociale și caritabile pe care doriți să le sprijiniți. Pe măsură ce intrați în spiritul de dăruire în acest an, asigurați-vă că analizați mai atent modurile în care banii dvs. pot face diferența în lume, facilitând în același timp mișcările financiare inteligente care vă susțin obiectivele personale. Discutați cu un consilier pentru a vă ajuta să profitați la maximum de contribuțiile dvs.

Kathleen Nemetz este un planificator financiar certificat în San Rafael, California.

Imagine prin iStock.