Rapid înainte până în 2013 și mulți investitori și-au retras fondurile mutuale, transferându-și banii către fonduri tranzacționate la prețuri mai mici (ETFs). În timp ce majoritatea fondurilor mutuale percep taxe anuale care se apropie de 2% sau chiar de 3%, ETF-urile plătesc de obicei mai puțin de 1% anual. În unele cazuri, cum ar fi

Vanguard S & P 500 ETF (NYSE: VOO), cheltuielile pot fi ridicate cu 0,05% absurd. Adăugați-l de-a lungul anilor, iar aceste mici diferențe în cheltuielile anuale pot aduce economii mari pentru portofoliul dvs.

Dar, așa cum este cazul fondurilor mutuale, ETF-urile au coduri fiscale dificile, care pot împiedica investitorii nedoriți. Și într-o clipă, îți voi explica cum poți să faci pasul întregului dezastru.

Multe ETF-uri, chiar dacă nu au crescut în valoare în ultimul an, pot genera câștiguri de capital. În funcție de ceea ce dețin investitorii, rata de impozitare poate deveni împovărătoare. Unchiul Sam, din motive care nu sunt pe deplin clare pentru majoritatea dintre noi, aplică diferite cote de impozitare a câștigurilor de capital la diferite tipuri de active. Indiferent dacă aceste ETF-uri dețin acțiuni, mărfuri, contracte futures sau valute, taxele pe care le veți datora variază. Dar există o soluție. Mai întâi, uitați mai jos la legile fiscale. și din moment ce aceștia tind să cumpere și să dețină pur și simplu aceste acțiuni, ele nu generează o creștere deosebit de mare a câștigurilor de capital în decursul anilor atunci când pierd valoare (spre deosebire de fondurile mutuale, care au un grad ridicat de cifră de afaceri și, prin urmare, câștiguri de capital în anii buni și rele)

Ca și în cazul stocurilor, perioada deținerii ETF contează. Dacă dețineți un fond ETF axat pe acțiuni pentru mai mult de un an, atunci veți fi impozitat la rata câștigurilor pe termen lung, care în prezent se situează la 0% dacă vă aflați într-o limită de impozit pe venit de 10% de 15%; 15% rata impozitului pe câștigurile de capital dacă indicele dvs. pentru impozitul pe venit este mai mare. Cu toate acestea, dacă dețineți această ETF pentru mai puțin de un an, atunci impozitele pe care le datorați sunt aceleași ca și impozitul pe venit.

Dar dacă dețineți un ETF care se concentrează pe alte active, atunci implicațiile fiscale pot deveni complicate. Iată o scurtă explicație a distincțiilor:

ETF-urile concentrate în valută, cum ar fi

Indexul Dolar SUA, PowerShares DB US Bullish ETF (NYSE: UUP), sunt înființate în cadrul unor acorduri financiare speciale.“ Aceste trusturi transmit pur și simplu câștiguri și pierderi investitorilor, fără nici un tratament special de câștiguri de capital. O excepție se face în cazul ETF-urilor care dețin exclusiv valute străine, care sunt impozitate ca venit obișnuit.

ETF-urile orientate spre futures, cum ar fi

PowerShares DB Indexul de mărfuri pentru urmărirea ETF (NYSE: DBC)

• ca și cum ar genera 60% câștiguri de capital pe termen lung și 40% câștiguri de capital pe termen scurt. Dacă sunteți în căutarea de a cumpăra aceste ETF-uri, sunați sponsorul fondului și discutați cu un reprezentant de service cu privire la implicațiile fiscale ale unor astfel de fonduri în lumea reală. ETF-urile concentrate pe metale prețioase care dețin elemente ca lingouri de aur sau dețin în mod fizic alte prețioase metalele, cum ar fi acțiunile SPDR Gold (NYSE: GLD)
• , sunt tratate ca și cum ar fi elementele colecționate. Impozitele pe aceste active sunt tratate ca venit obișnuit dacă le dețineți mai puțin de un an, dar sunt impozitate la o rată de 28% dacă sunt deținute pentru o perioadă mai lungă de timp. Aici, din nou, este recomandabil să sunați la linia fierbinte a sponsorului fondului, pentru a înțelege ramificațiile fiscale. Dar am găsit o modalitate de a îmbrăca povara fiscală a ETF-urilor. Aici este … Datorită complexității inutile a tuturor acestor reguli fiscale, ar fi mai bine să evităm problema în totalitate. Puteți face acest lucru prin păstrarea tuturor investițiilor ETF în conturi de pensionare, cum ar fi 401 (k) s și IRA. În loc să vă imaginați din când în când impozitul pe taxă, veți datora pur și simplu impozitele pe profitul acumulat pentru durata de viață a contului de pensionare, odată ce începeți să retrageți fondurile după vârsta de 59 1/2.
• Pentru aceasta, ar trebui să evaluați aproape toate alegerile dvs. de investiții în contextul portofoliilor de investiții impozabile și neimpozabile. În cele mai multe cazuri, portofoliile neimpozabile, cum ar fi IRA sau 401 (k) s, ar trebui să fie principalul destinatar al investițiilor dvs. de dolari. Deși aceste fonduri vor fi taxate în cele din urmă atunci când veți începe să faceți retrageri, este posibil să vă aflați într-un nivel mai scăzut de impozitare - dacă ați încetat să lucrați. Răspunsul investițional: Există multe motive bune pentru a investi ETF-uri, inclusiv diversificarea portofoliului și simplitatea alocării activelor. Și, deși au mai puține implicații fiscale decât fondurile mutuale, ele pot declanșa o mușcătură fiscală neașteptată. Sponsorii principali ai ETF-urilor, cum ar fi Barclays, Wisdom Tree, Vanguard și alții, vă pot oferi broșuri care explică implicațiile fiscale pentru fiecare dintre fondurile pe care le considerați. Aceste complexități fiscale pot părea inițial descurajante, dar, odată ce ați înțeles problema, veți fi gata să valorificați această formă importantă de investiții.