Definirea și exemplul planului Keogh

Ce este:

A Planul Keogh este un plan de pensie amânată persoane fizice sau întreprinderi neîncorporate.

Congresul a adoptat legislația numită Legea privind pensionarea persoanelor fizice (Employee Individuals Tax Retirement Act) din 1962, care a stabilit planurile Keogh (pronunțate KEY-oh). Programul a primit numele său de la Eugene Keogh, care a condus eforturile legislative.

Keoghs nu sunt aceleași cu planurile de pensionare simplificată a angajaților (SEP)

Cum funcționează (exemplu):

ca un plan de 401 (k). Angajații sau persoanele care desfășoară activități independente fac contribuții deductibile din impozite la un cont și pot investi acești bani într-o mare varietate de valori mobiliare, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, CD-uri, anuități și altele asemenea. Aceste contribuții și câștigurile lor sunt scutite de taxe până la retragerea lor. IRS stabilește limite de contribuție anuale

Anumite întreprinderi mici pot crea planuri Keogh și pentru angajații lor. Aceste planuri pot fi fie planuri de beneficii determinate, fie planuri de contribuții determinate. Spre deosebire de planurile 401 (k), contribuabilii nu pot împrumuta împotriva planurilor lor Keogh.

Există asemănări între planurile de 401 (k) și planurile lui Keogh. De exemplu, ambele planuri pot impune cerințe minime de vârstă, cerințe privind lungimea serviciului și calendarul de dobândire. De asemenea, angajatorii pot alege să contribuie la plan.

Când contribuitorii împlinesc vârsta de 59 ½ ani, pot începe să-și retragă banii în multe circumstanțe. Retragerile trebuie să înceapă cu 70 1/2.

De ce contează:

Ca și alte vehicule de pensionare, scopul principal al planului Keogh este de a ajuta oamenii să salveze pentru pensie și să o facă într-o manieră eficientă din punct de vedere fiscal. Faptul că contribuțiile și câștigurile obținute în cadrul unui Keogh sunt scutite de taxe înseamnă că banii contribuabilului pot crește mult mai repede decât dacă contribuabilul pune bani într-un cont impozabil.

Planurile Keogh oferă de asemenea proprietarilor de întreprinderi mici și persoanelor care desfășoară activități independente la avantajele fiscale rezervate în mod obișnuit pentru angajații companiilor mari.