Definiția și exemplul evenimentului impozabil

Ceea ce este:

Cum funcționează (exemplu): Multe activități financiare zilnice sunt evenimente impozabile, însă în lumea investițională cele mai frecvente sunt primirea de venituri, dobânzi sau dividende și crearea de câștiguri de capital (de obicei prin vânzarea active pentru un profit) De exemplu, să presupunem că Jane și-a economisit banii de-a lungul anilor și a acumulat 100.000 de dolari într-un fond mutual. Jane vrea să folosească 25.000 de dolari pentru a cumpăra o mașină. Este tentată să vândă acțiuni în valoare de 25 000 de dolari în fondul său mutual, dar deoarece aceste acțiuni s-au apreciat în valoare, acest lucru ar fi un eveniment impozabil (vânzarea ar genera câștiguri de capital impozabile).

Jane calculează că va datora impozitul pe câștigurile de capital de 2.250 dolari dacă va vinde acțiuni ale fondului mutual. Ea calculează, de asemenea, că un împrumut de mașină de patru ani pentru suma de 25.000 de dolari la rata de promovare de 3% a dealerului ar costa numai 1.561 $ în interes. Din cauza evenimentului impozabil asociat cu utilizarea investițiilor în fonduri mutuale, Jane calculează că este mai ieftin să împrumute banii pentru a cumpăra mașina.

De ce este important:

Cheia pentru a fi eficientă din punct de vedere fiscal este să știm ce înseamnă

evenimentele impozabile

sunt și limitează aceste evenimente cât mai mult posibil.

Deși cele mai multe evenimente impozabile sunt evidente și bine-cunoscute, unele nu sunt - de exemplu, luând bani dintr-un plan de pensii și apoi luând prea mult timp pentru a se transforma într-un nou plan de pensionare; în lipsa unei ipoteci; beneficiind de iertare de împrumut; și convertirea unui IRA tradițional într-un IRA Roth sunt toate evenimentele impozabile.