De ce noua lege fiscală face ca IRA-urile Roth să fie mai atractive

În șansa pe care ai pierdut-o de știri: Taxele, sunt o schimbare.

De fapt, ele au deja: Majoritatea reducerilor de impozite de 1,5 trilioane de dolari - o revizuire amplă a codului fiscal de la președintele Trump - au intrat în vigoare la 1 ianuarie.

Prin scăderea ratelor impozitului pe venit în aproape 2025, actul împrospătează rujul pe un cont de pensionare deja binefăcător: IRA Roth. Roth a fost mult timp un favorit printre investitorii care se așteaptă ca ratele de impozitare să crească până în momentul în care se pensionează, iar aceste reduceri fiscale fac ca această traiectorie să fie cu atât mai probabilă.

Dacă ați scris anterior finanțarea unui Roth IRA - și mai ales dacă rata dvs. de impozitare este mai mică sub noul cod - acum este momentul potrivit pentru a reconsidera această decizie.

Beneficiul fiscal al IRA Roth

Roth IRA este vorba de plata acum, joacă mai târziu: Întrucât venitul pe care îl contribuieți a fost deja impozitat, distribuțiile calificate în pensionare sunt scutite de taxe.

Asta inseamna ca blochezi indiferent de cota ta de impozitare, atunci cand iti faci contributiile, si imbracati impozitele pe orice crestere a investitiei in cont. Acest lucru este valabil și pentru un Roth 401 (k), care se ridică din ce în ce mai mult pe meniurile beneficiilor angajaților.

Alte conturi, cum ar fi un IRA tradițional și standardul 401 (k), iau abordarea opusă: obțineți o deducere fiscală pentru contribuții, dar plătiți impozite pe venit atunci când luați distribuiri din conturi.

Roth IRA strălucește când taxele sunt scăzute

Blocarea cotei curente de impozitare este cea mai simplă atunci când taxele sunt scăzute, bineînțeles. Și, deși au fost istoric scăzute de ceva timp, noua lege fiscală a condus la o scădere și a extins unele paranteze considerabil. De exemplu, un singur dosar cu venituri impozabile de 80.000 dolari se află acum într-o bandă de impozitare federală de 22%, în scădere de la 25% în cadrul vechii structuri. (Cunoașteți cum vă afectează noul cod? Puteți obține toate detaliile aici.)

"Cei mai mulți oameni sunt destul de buni la matematică pentru a înțelege că taxele vor fi probabil mai mari în viitor decât sunt astăzi", spune David Hays, președinte și fondator al Comprehensive Financial Consultants din Bloomington, Indiana. "Deci, de ce nu plătim astăzi taxa la o rată cunoscută - fie că este vorba de 12%, fie de 22%, nu contează - deci nu plătim din nou impozitele?"

Asta faci atunci când contribuie la un Roth IRA. Cu un IRA tradițional, pe de altă parte, "aveți un partener în contul dvs. de pensionare și partenerul respectiv este IRS", spune Hays. "Nu știți ce împărtășire a parteneriatului lor este până când aveți nevoie de bani".

Asta nu înseamnă că un IRA tradițional nu are merite - există motive valabile pentru a împinge taxele pe drum. Dar ratele de impozitare de astăzi fac din Roth IRA un aspect secund.

"Pentru oricine care va contribui doar la matematica dreaptă, IRA Roth sunt o achiziție mult mai bună acum decât tradițional", spune Greg Hammer, CEO și președinte al Hammer Financial Group din Schererville, Indiana.

Conversiile Roth merită și un al doilea aspect

Cârligul cu toate cele de mai sus este că IRA Roth au reguli de venit pentru eligibilitate. Pentru a vă aduce o contribuție maximă de 5.500 de dolari în 2018 (sau 6.500 dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult), venitul brut modificat ajustat trebuie să fie sub 120.000 dolari pentru un singur dosar sau 189.000 dolari dacă se înscrie în căsătorie în comun.

Soluția: o conversie Roth IRA, care vă permite să mutați bani dintr-un IRA tradițional într-un cont Roth IRA. Când faceți acest lucru, plătiți impozite pe conversie - toate contribuțiile pe care le-ați dedus anterior, precum și câștigurile acestora. Acești dolari, atunci ieșiți fără impozit în pensionare, ca și când le-ați avea într-un Roth tot timpul.

Puteți face acest lucru chiar dacă sunteți eligibil pentru un Roth IRA complet - poate că ați contribuit la un IRA tradițional și acum doriți să inversați această decizie. De fapt, Hays solicită, investitorii ar trebui "să ia în considerare cu tărie repoziționarea conturilor impozabile în conturile fără impozite".

Există însă câteva linii de tipărire fină. Pentru unul, puteți avea impozite reținute la o conversie, ceea ce înseamnă că banii pentru plata facturii fiscale provin din suma convertită. Evitați acest lucru, dacă puteți, și plătiți aceste taxe cu dolari în afara. În caz contrar, IRS va considera că reținerea unei distribuții, care ar putea declanșa o penalizare de distribuție timpurie de 10%. (Pentru cei care ține evidența: sunt taxe pe banii pe care îi vei folosi pentru a plăti impozite).

Și apoi este cel care a lovit noul cod fiscal direcționat la Roths: Aceste conversii sunt acum o stradă cu sens unic. Începând cu anul 2018, nu mai aveți voie să recharacterize conversia înapoi la un IRA tradițional dacă vă răzgândiți.

Deschiderea unui IRA Roth este ușor

Dacă vă gândiți că doriți să intrați în această acțiune - prin contribuții sau conversii - puteți deschide un Roth IRA la un broker online sau la un consultant robo. La majoritatea furnizorilor, procesul este rapid și complet online. Odată ce contul este finanțat, puteți începe să alegeți investițiile.