Educație IRA Definiție și exemplu

Ce este:

Un IRA Coverdell ESA), este un cont de economii avantajat în scopuri fiscale destinat să ajute părinții și tutorii să se pregătească pentru cheltuiala educației copilului lor.

Cum funcționează (Exemplu):

O educație IRA a fost deschisă în numele unui minor sub vârsta de 18 ani. Contribuțiile sunt stabilite la un maxim de 2.000 USD (pe copil, pe an) și nu sunt deductibile, nici nu pot proveni din dolari înainte de impozitare. În acest caz, contul de economii crește fără taxe până la momentul distribuirii.

În cazul în care fondurile sunt utilizate pentru cheltuieli educaționale, inclusiv taxe, taxe, cărți, calculatoare și / sau camere și bord,. În cazul în care suma de distribuție depășește costul cheltuielilor educaționale sau dacă fondurile sunt utilizate pentru cheltuieli non-educative, veniturile din cont vor fi considerate venituri obișnuite și vor fi impozitate în mod corespunzător, împreună cu un impozit suplimentar de 10%. > Cheltuielile de învățământ nu se limitează la costurile universitare și universitare și pot include instituții de învățământ elementar și secundar, profesionale și alte instituții postliceale calificate, precum și învățământ superior.

Există limite de contribuție pentru contribuabili pe baza venitului lor brut ajustat (MAGI). Pentru persoanele fizice, limita modificată a venitului ajustat este de 110.000 $ și 220.000 $ pentru dosarele comune.

În cazul în care beneficiarul nu rambursează fonduri înainte de vârsta de 30 de ani, contul trebuie distribuit în termen de 30 de zile sau este supus impozitării. Taxele pot fi evitate, totuși, dacă întregul echilibru este transferat într-un nou IRA pentru un alt membru al familiei.

De ce este important:

Învățământul superior este o preocupare majoră pentru familii, costul căruia continuă să crească (în special în cazul școlilor private și al colegiilor). Educația IRA oferă părinților și copiilor lor posibilitatea de a începe salvarea pentru cheltuieli educaționale atunci când copiii lor sunt încă foarte tineri. În acest fel, contribuțiile investite în cont au mai mult timp să crească cu avantajul creșterii dobânzii.

Elementul InvestingAnswers: Colegiul de școlarizare: 5 modalități de a economisi cheltuielile educaționale