Ce este un trust viu și am nevoie de unul?

Un trust viu este un instrument de planificare a proprietăților care servește o varietate de scopuri. Vă poate ajuta să vă pregătiți pentru un viitor incert. Acesta vă poate ajuta proprietatea și moștenitorii dvs. să evite hassle și costurile de probate. Și vă poate păstra confidențialitatea.

Ca și în cazul tuturor trusturilor, un trust viu este un document legal prin care creatorul retrăge anumite bunuri personale în numele trustului și autorizează un mandatar să administreze aceste bunuri conform instrucțiunilor în beneficiul creatorului și al oricăror beneficiari.

Într-o încredere simplă în viață, creatorul - cunoscut și ca furnizor - este adesea mandatarul, dar, de asemenea, numește un succesor sau co-trustee. Activele vor trece în cele din urmă la beneficiarii trustului.

Trusturile de viață sunt, de asemenea, cunoscute ca trusturi revocabile. După cum indică un titlu mai formal, furnizorul poate schimba încrederea atâta timp cât este capabil fizic și mental.

Ai nevoie de încredere în viață? Ca și în cazul celor financiare, depinde de situația dvs. Cu toate acestea, există câteva situații generale în care un trust viu ar putea fi o idee bună.

Atunci când incapacitatea pare probabil

Daca o persoana are dementa sau o alta conditie debilitanta, un incredere ofera o modalitate de a face treburile acelei persoane in ordine inainte ca persoana sa devina incapabila sa le administreze, spune Pamela Hailey-Petty, avocat de planificare imobiliara in Austin, Texas.

Deoarece nu există nicio modalitate de a ști exact când persoana în dificultate ar putea deveni incapabilă, opțiunea de încredere permite o planificare ușoară a tranziției. "Îți reînsufleți activele pe care le deții personal în numele trustului și îți poți servi ca mandatar sau co-administrator în timpul vieții tale", spune Hailey-Petty.

Încrederea trebuie creată atunci când persoana aflată în dificultate este considerată ca fiind capabilă să accepte documentul. În caz contrar, nu va fi obligatoriu din punct de vedere juridic.

Administratorul succesor preia responsabilitatea exclusivă a conducerii după ce furnizorul a murit sau este hotărât să nu poată gestiona afacerile financiare.

Când doriți să evitați probate

Probate este procesul legal în cursul căruia o instanță validează voința dvs. și apoi autorizează executorul dvs. să vă distribuie beneficiarul, așa cum ați instruit. Dacă mori fără voință - sau "intestate" din punct de vedere juridic - instanța de probă decide cum să vă distribuiți proprietatea și cine.

Probate, cu toate acestea, se aplică numai pentru activele care fac parte din proprietatea dvs. personal atunci când mori. Dacă stabiliți o încredere în viață și plasați în mod legal proprietatea în încredere, acea proprietate nu mai este supusă supravegherii probate.

Un încredere vie poate ajuta, de asemenea, dacă dețineți proprietatea reală în mai multe state, spune Hailey-Petty. Ea citează ca exemplu un rezident din Texas care deține o casă în statul Lone Star, precum și o proprietate imobiliară din Colorado și Florida.

"Dacă această proprietate este deținută în proprietatea personală la trecerea acesteia, trebuie să o faceți în Texas și în instanțele auxiliare de probate din celelalte două state", spune ea. "Aceasta poate fi dificilă, costisitoare și, în funcție de cerințele statului, dificilă".

Pentru a evita acest tip de scenariu, puteți face proprietatea în încrederea voastră vie.

Când vrei confidențialitate

Pentru persoanele care o apreciază, intimitatea este un avantaj clar al unui trust viu.

Pe lângă faptul că sunt consumatoare de timp și adesea costisitoare, procedurile de probate sunt publice. Cu toate acestea, deoarece activele plasate într-un trust viu nu trebuie să treacă prin probate, ele sunt ținute departe de ochii curioși. Un încredere în viață este, în general, un document privat pe care doar administratorii și anumiți beneficiari îl vor putea citi după incapacitatea sau moartea ta.

"Dezinherind pe cineva sau făcând distribuții care, indiferent de motivele pe care nu doriți să le faceți publice, sunt adesea motive pentru crearea unui trust", spune Hailey-Petty.

Dar nu uitați voința voastră

Amintiți-vă, totuși, că, în majoritatea statelor, voința ta încă mai există ca parte a înregistrării publice. Și da, încă mai aveți nevoie de o voință.

De ce? Trusturile tind să se ocupe de active specifice, mai degrabă decât de totalul exploatațiilor dvs. personale. Chiar dacă încercați să puneți cele mai multe lucruri în încrederea dvs., este posibil să treceți peste ceva sau să dobândiți active cu puțin timp înainte de a muri, ceea ce nu va face încrederea.

Wills-urile sunt, de asemenea, importante în stabilirea tutelei pentru copiii dumneavoastră minori.

Dacă vă bazați pe încredere pentru cea mai mare parte a proprietății personale, experții imobiliari vă recomandă să aveți cel puțin o voință goală pentru a declara cine ar trebui să moștenească orice proprietate care nu este încrederea dumneavoastră.

O altă opțiune este o așa-zisă voință de pour-over. Acest document afirmă că, dacă un lucru care nu este în încredere este descoperit după ce ați murit, acesta va intra în încrederea dumneavoastră. Acest bun va trebui totuși să treacă prin probate, dar cel puțin ar trebui în cele din urmă să ajungă ca parte a planului dvs. de încredere, să fie distribuit în detaliu.

Și caută în altă parte scutirea fiscală

Dacă sunteți în căutarea unui trust viu care să vă ajute să reduceți povara fiscală a proprietății, trebuie să vă uitați în altă parte.

"Pentru că este revocabil și încă mai aveți control total, activele trustului se află încă în proprietatea dumneavoastră în scopul impozitului pe proprietate", spune Hailey-Petty.

Dacă țineți o parte din proprietatea dvs. din ghearele fiscale ale unchiului Sam este o motivație majoră, ea vă sugerează să discutați cu un avocat fiscal despre stabilirea unui trust irevocabil sau bypass care ar putea realiza unele economii fiscale.

Pentru majoritatea oamenilor, însă, impozitul pe bunurile federale nu este o preocupare.Puțini americani părăsesc proprietăți suficient de mari pentru a declanșa taxa. Pentru anul fiscal 2017, dacă mori și părăsiți active mai mari de 5,49 milioane de dolari, suma peste această cifră de excludere ar putea fi supusă unei cote de impozitare federale de 40%.

Bunurile evaluate la mai puțin decât acestea nu sunt supuse impozitului pe bunurile federale, dar ar putea fi supuse impozitării într-o mână de state care au praguri mai mici pentru impozitele pe bunuri și moșteniri.

"Odată ce vom trece peste activele lor, cu scutirea [fiscală] la fel de mare ca acum, nu este o problemă", spune Hailey-Petty despre consultările ei cu unii dintre clienții săi. "Dacă acesta este singurul tău scop, atunci [tu] nu ai nevoie de încredere în viață".

Kay Bell este scriitor care contribuie la Investmentmatome, un site de finante personale.