Cele mai bune planuri de pensionare: alegeți contul potrivit pentru dvs.

Au dispărut zilele în care lucrătorii s-ar putea baza pe planul de pensii al angajaților și pe cei din domeniul asigurărilor sociale pentru a-și acoperi costurile în acei ani de aur. Astăzi, pensiile sunt o raritate, iar securitatea socială nu este un slam-dunk pentru generațiile viitoare.

De aceea, unchiul Sam vrea are nevoie de tine pentru a salva pentru pensie și oferă pauze fiscale pe planurile de pensii. Iată cum puteți înțelege lista opțiunilor bogate în acronim - IRA, SEP, 401 (k) s, 403 (b) s și multe altele - pentru a găsi conturile de pensionare potrivite pentru a vă salva viitorul.

Care conturi de pensionare sunt cele mai bune pentru tine?

• Dacă ai 401 (k) sau alt plan de pensionare la locul de muncă … atunci mai întâi să contribuiți suficient pentru a obține orice bani gratuit oferit de angajator prin intermediul meciului companiei. Planurile de pensionare sponsorizate de angajatori includ401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, planuri de beneficii determinate șiTSPs.
• Dacă ați depășit suma de 401 (k) sau nu aveți un plan de lucru la pensie … luați în considerare un IRA. Ce tip de IRA este cel mai potrivit pentru tine? Am subliniat avantajele și dezavantajele a patru tipuri de IRA: IRA tradițional, Roth IRA, IRA spouse, Rollover IRA.
• Dacă sunteți independent sau proprietarul unei afaceri mici … există conturi de pensionare proiectate special pentru dvs. Acestea includ SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth și tradițional), SIMPLE IRA și împărțire a profitului.

Vă vom trece prin diferitele planuri de mai jos. (Sau, consultați ghidul nostru despre cum să alegeți un consultant financiar dacă simțiți că doriți ajutorul extern pentru a gestiona totul pentru dvs.)

»Planificarea pensiilor: Cum să începeți la orice vârstă.

IRAS

IRA este marele kahuna al planurilor de economii pentru pensionari. O persoană poate înființa un IRA la o instituție financiară, cum ar fi o bancă sau o firmă de brokeraj, care să dețină investiții - acțiuni, fonduri mutuale, obligațiuni și numerar - alocate pentru pensionare.

IRS limitează cât de mult poate contribui o persoană la un IRA în fiecare an și, în funcție de tipul IRA (aici este o analiză a 7 tipuri de IRA), decide modul în care fondurile sunt impozitate - sau protejate de impozitare - când un participant face depozite și retragerile.

»Obțineți contul individual de pensionare. Faceți clic pentru a vedea analiza noastră a celor mai buni furnizori de IRA.

Principalele avantaje ale IRA

• Te-au pus pe scaunul șoferului. Alegeți banca sau brokerajul și luați toate deciziile de investiții sau angajați pe cineva pentru a le face pentru dvs.
• În funcție de tipul de IRA pe care îl alegeți - Roth sau tradițional - și pe baza eligibilității dvs., decideți cum și când obțineți o pauză fiscală.
• IRA oferă o gamă mult mai largă de opțiuni de investiții decât planurile de pensionare la locul de muncă.
• Dacă vă calificați atât pentru un Roth cât și pentru un IRA tradițional în același an, puteți contribui la ambele. Contribuțiile dvs. totale trebuie să rămână sub limita combinată a contribuției IRA. Dar "doi-fer" vă va face o diversificare fiscală în portofoliul dvs. de pensii.

Principalele dezavantaje ale IRA

• IRA au limite de contribuție anuale mai mici decât majoritatea conturilor de pensionare la locul de muncă: 5.500 dolari pe an față de 18.500 dolari pentru 401 (k) s, sau pentru cei peste 50 de ani, 6.500 dolari versus 24.500 dolari, în 2018. (Aceasta este o considerație în IRA versus 401 k) dezbatere.)
• Roth limitele contribuției IRA se bazează pe venitul brut modificat modificat și suma pe care vi se permite să contribuie începe să scadă pentru contribuabilii singuri care fac mai mult de 120.000 de dolari și căsătoriți, dosarele comune care fac mai mult de 189.000 dolari.
• Venitul, statutul de depunere a impozitelor și accesul la un plan de pensionare la locul de muncă afectează cât de mult poate fi dedusă o contribuție tradițională a IRA. De exemplu, pentru a vă califica pentru o deducere completă dacă aveți un plan de pensie la lucru, fișierele unice trebuie să aibă un venit brut modificat ajustat de 63.000 $ sau mai puțin și deputații în comun trebuie să facă 101.000 $ sau mai puțin.
• Alegerea între un Roth și un IRA tradițional vă cere să ghiciți ce situație fiscală va fi atunci când începeți să extrageți din cont.

4 tipuri de IRA

	Pro-uri	Contra	Bine de stiut
IRA tradițional	Contribuțiile deductibile vă reduc povara fiscală pentru anul în care le faceți	Deductibilitatea se bazează pe venit, statutul de depozit și dacă tu (și / sau soțul / soția) aveți un plan de pensionare la locul de muncă; necesită retrageri minime anuale începând cu vârsta de 70 ½ ani	Trebuie să fi câștigat venituri pentru a contribui
Roth IRA	Distribuțiile la pensionare nu sunt impozitate Reguli mai indulgente pentru retragerile anticipate	Eligibilitatea de a contribui la eliminarea etapelor pe baza veniturilor; oferă doar economii de impozite dacă rata de impozitare este mai mare la pensionare	Trebuie să fi câștigat venituri pentru a contribui
Sportiv IRA (tradițional sau Roth)	Permite soțului care nu lucrează să acumuleze economii de pensii avantajate din punct de vedere fiscal	Soțul / soția care nu lucrează și care are aceeași contribuție și limite de deductibilitate ca și soțul / soția (Vezi regulile IRS privind deducerile pentru IRA-urile spousale)	Trebuie să depună o declarație fiscală comună pentru a fi eligibilă
Rollover IRA (aka conduita IRA)	Dacă vă răsturnați cu bani de la 401 (k) angajatorului trecut, veți obține mai mult control	Rularea într-un cont cu un tratament fiscal diferit (de exemplu, dintr-un 401 (k) într-un IRA Roth) se consideră ca o conversie și declanșează impozitele pe venitul din contribuțiile originale	Respectați regulile de 60 de zile atunci când finalizați o răsturnare de 401 (k) pentru a evita penalitățile și impozitele

Surse: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) s și alte conturi de pensionare sponsorizate de angajatori

Departamentele de resurse umane acoperă foarte mult pe parcursul noii orientări a angajaților. Acordați o atenție deosebită, deoarece poate exista o oală de aur - informații despre un plan de pensionare la locul de muncă - îngropat în grămada de documente pe care vi sa cerut să le inițiați și să le semnați.

Există două tipuri principale de planuri de pensionare sponsorizate de angajatori:

Planuri de beneficii definite: Poate că ați auzit referiri la planurile de pensii în filme alb-negru sau când rudele în vârstă amintesc despre "zilele bune bune". În vechime, unele companii garantează lucrătorilor un avantaj stabilit în pensionare în funcție de anii lor de serviciu și de media salariu. Compania a dat banii într-o singură piscină și planul de pensii a investit-o, sperând că va câștiga suficient pentru a-și face bine promisiunea de sprijin pentru pensie. În aceste vremuri moderne, s-ar putea întâmpla cu un angajator care face contribuții anuale la un plan de pensii bazat pe o formulă similară, dar fără nici o promisiune sau garanție a beneficiului acordat în momentul pensionării.

Planuri de contribuții definite: Acest tip de plan este acum cel mai frecvent tip de plan de pensionare la locul de muncă. Angajatorii au stabilit aceste planuri, de obicei 401 (k) s, pentru a permite angajaților să contribuie la un cont individual în cadrul planului companiei - de obicei prin deducerea salariilor. Dacă întâlniți cuvintele "meci de companie" în documentele privind avantajele dvs., înseamnă că ați lovit jackpot-ul: un plan de pensionare sponsorizat de angajator în care compania contribuie la contul dvs. pe baza nivelului dvs. de contribuție personală (de exemplu, pentru-dolar sau 50 de cenți-la-dolar meci până, să zicem, 6%).

»Cât ar trebui să salvați? Verificați calculatorul nostru de 401 (k).

Principalele avantaje ale planurilor de contribuții definite:

• Sunt ușor de configurat și menținut. Majoritatea angajatorilor oferă o opțiune de deducere automată a salariilor pentru depozite în plan, iar administratorul planului de pensii (o instituție financiară separată) gestionează declarațiile, dezvăluirile și actualizările.
• Angajatorul dvs. ar putea potrivi o parte din contribuția dvs. (Acestea sunt bani gratis!)
• 401 (k) limitele de contribuție sunt mai mari decât cele pentru IRA.
• Contribuțiile angajaților (la planurile non-Roth) reduc venitul dvs. impozabil pentru anul. Din cauza acestei pauze fiscale anticipate, vei fi taxat de retragerile pe care le faci la pensionare. Contribuțiile Roth 401 (k) nu oferă nicio pauză imediată; contribuțiile se fac cu bani după impozitare. Cu toate acestea, retragerile din cont sunt scutite de taxe la pensionare.
• Roth 401 (k) nu are restricții de venit, spre deosebire de IRA Roth.
• Planurile orientate de participanți dau angajaților controlul asupra investițiilor. Voi decideți cât de mult din contribuția dvs. să direcționați fiecare investiție în opțiunile din plan.

Principalele dezavantaje ale planurilor de contribuții determinate:

• Opțiunile de investiții în cadrul planurilor de pensionare sponsorizate de angajatori sunt limitate la anumite fonduri, ceea ce vă oferă mai puține opțiuni decât într-un IRA auto-dirijat. Dacă aveți un dolar limitat la pensie, iată cum să decideți dacă este mai bine să investiți într-un IRA sau într-un 401 (k).
• Taxele de administrare și de administrare pot fi ridicate și pot eroda dramatic returnările investițiilor în timp. Utilizați instrumentul nostru de căutare a taxelor FeeX 401 (k) pentru a afla cât plătiți taxe în planul de pensionare.
• Angajații noi ar putea avea o perioadă de așteptare înainte ca ei să poată contribui la un plan (de exemplu, 30-90 de zile de angajare).
• Contribuțiile angajatorului ar putea fi supuse unui program de dobândire, în care banii devin proprietatea angajaților numai după ce au lucrat pentru companie pentru o anumită perioadă de timp.

5 tipuri de planuri de pensionare sponsorizate de angajator

	Pro-uri	Contra	Bine de stiut
401 (k) / Roth 401 (k)	Angajatorul ar putea corespunde contribuțiilor; dacă angajatorul oferă tradiționale și Roth 401 (k) s, participanții pot să finanțeze atât până la o limită anuală de 18.500 dolari (sau 24.500 dolari pentru acei 50 de ani și peste)	Opțiunile de investiții ar putea fi limitate; taxele de planificare pot fi mari (Utilizați instrumentul de căutare a taxelor FeeX 401 (k) pentru a vedea.)	Roth 401 (k) vă cere să începeți să faceți distribuții minime la vârsta de 70½ ani, spre deosebire de un Roth IRA
403 (b) (cunoscută și sub denumirea de TSA sau Annuita protejată de impozite)	Are limite mai mari pentru potriviri decât 401 (k); opțional, regula de 15 ani permite contribuții suplimentare până la o durată de viață maximă de 15.000 USD	Investițiile se limitează, uneori, la fonduri mutuale cu taxă ridicată și / sau la contracte variabile anuitate pe mai mulți ani	Angajații cu o vechime de 15 ani s-ar putea califica pentru o sumă de 3.000 de dolari pentru contribuțiile de captură în fiecare an timp de 5 ani
457 (b)	Dacă angajatorul oferă un număr de 403 (b) sau 401 (k) în plus față de 457, lucrătorii ar putea fi eligibili să contribuie la ambele; nici o penalizare de retragere anticipată dacă părăsiți locul de muncă; contractorii sunt eligibili	Nu oferă o caracteristică Roth; nu au fost permise retrageri calificate anticipate	Participanții s-ar putea califica pentru Creditul pentru pensionari
Planul de beneficii definite	Prestație de pensionare previzibilă; angajatorii obțin o deducere mai mare pentru oferirea acestui plan	Complex și costisitor de stabilit	Reducerea controlului asupra sumelor contribuțiilor și a investițiilor
TSP (Planul de Economii pentru Thrift)	Angajații primesc fonduri potrivite chiar dacă nu contribuie; oferă opțiuni de investiții cu costuri reduse	Program de stabilire a statutului pe trei ani pentru anumite contribuții și câștiguri ale agențiilor; opțiuni limitate de investiții	Angajații federali au, de asemenea, un plan de beneficii determinate

Surse: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Conturi de pensionare pentru proprietarii de întreprinderi mici și persoane fizice care desfășoară activități independente

Conform raportului din 2015 al Departamentului Muncii din SUA, 34% dintre lucrători nu au acces la un plan de pensionare la locul de muncă.La societățile cu mai puțin de 100 de lucrători, aproximativ jumătate dintre angajați primesc un plan de economii pentru pensionari.

Dacă lucrați sau conduceți o companie mică sau sunteți auto-lucrător, puteți avea la dispoziție un set diferit de planuri de pensii. Unele sunt bazate pe IRA, în timp ce altele sunt planuri 401 (k) cu un singur serviciu. Și apoi există planuri de partajare a profitului, care sunt un tip de plan de contribuții definite.

Principalele avantaje ale planurilor pentru persoanele care desfășoară activități independente:

• Planurile pentru antreprenori, proprietarii independenți și proprietarii de întreprinderi mici au limite de contribuție mai mari decât majoritatea planurilor de angajatori și IRA.
• Aceste planuri oferă deseori mai multe opțiuni de investiții decât planurile sponsorizate de angajatori, precum 401 (k) s.
• Multe dintre aceste planuri sunt ușor de configurat și, prin urmare, nu sunt o povară prea mare pentru angajator - asta ești tu, dacă ești proprietar al unei întreprinderi mici.
• S-ar putea să vă configurați contul la o instituție financiară pe care o utilizați deja.
• Dacă sunteți angajat pe cont propriu, vă puteți oferi o contribuție generoasă de împărțire a profitului, plus să vă faceți amânarea opțională - cu dobândirea - ca angajat.

Principalele dezavantaje ale planurilor pentru persoanele care desfășoară activități independente:

• Contribuția angajatorilor ar putea fi complet discreționară, dând mai multă povară economiilor angajaților / participanților la plan.
• Configurarea și îndatoririle administrative pentru planuri mai complicate cad în sarcina angajatorului - care ar putea fi dumneavoastră.
• Unele planuri au parametri mai restrânsi pentru retragerile anticipate admisibile decât planurile IRA tradiționale și planurile de pensionare sponsorizate de angajatori.
• Creditele din anumite planuri trebuie să îndeplinească anumite cerințe și să solicite participantului să se aplice.
• Pentru persoanele care desfășoară o activitate independentă, plafonul de participare la profit se reduce la aproximativ 20% din profiturile nete datorită impozitelor datorate de impozitele pe profit net din Legea Contribuției Asigurărilor Federale.

5 planuri de pensionare pentru proprietarii independenți și proprietarii de întreprinderi mici

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	SIMPLE IRA	Salariul deducerii IRA	Împărțire a profitului
Cel mai bun pentru	Persoane care desfășoară activități independente; angajatori cu unul sau mai mulți angajați	Persoane care desfășoară activități independente fără alți salariați decât soți	Persoane care desfășoară activități independente; întreprinderi cu până la 100 de angajați	Persoane care desfășoară activități independente; angajatori cu unul sau mai mulți angajați	Persoane care desfășoară activități independente; angajatori cu unul sau mai mulți angajați
Finantat de	angajator; individ, dacă lucrează pe cont propriu	Sine sau soț / soție calificată	Amânări ale angajaților; contribuțiile angajatorului	Angajat, prin deducerea salariilor	Angajatorii, la discreția lor; ar putea fi legate de planul de pensionare al angajatorului
2018 angajat limite de contribuție	Contribuții pentru angajați efectuate numai de către angajator (sau de către unicul proprietar); limită de 20% din venitul net din activități independente, până la maximum 55.000 dolari	Mai mic de 18.500 dolari sau 24.500 dolari pentru cei vârsta de 50 și mai în vârstă și 100% din venitul câștigat	$ 12.500; 15.500 USD pentru cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mult	Pe baza eligibilității IRA a angajatului; maxim de 5.500 $; $ 6.500 pentru cei cu vârsta de 50 de ani și peste	Pe baza eligibilității IRA a angajatului; maxim de 5.500 $ sau 6.500 $ pentru cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mult
2018 patron limite de contribuție	Mai mic de până la 25% din compensațiile angajaților sau 55.000 de dolari	Ca angajat (pentru tine) și angajator, până la 55.000 dolari, sau 61.000 dolari cu contribuție de captare	Obligatorie 3% contribuție de potrivire sau contribuție fixă ​​de 2%, până la 5.500 dolari pe angajat	N / A	Mai mic de până la 25% din compensațiile angajaților sau 55.000 de dolari
Impozite pe contribuții și câștiguri	Contribuțiile și veniturile din investiții sunt amânate din impozit; câștigurile cresc impozitul amânat	Contribuțiile și veniturile din investiții într-o companie tradițională Solo 401 (k) sunt amânate din impozit; contribuțiile la un Solo Roth 401 (k) sunt impozabile; câștigurile cresc fără taxe	Contribuțiile și veniturile din investiții sunt amânate din impozit; câștigurile cresc impozitul amânat	Contribuțiile la o IRA tradițională ar putea fi deductibile; contribuțiile la un Roth sunt impozabile; câștigurile cresc impozitul amânat	Fără taxe pe contribuții; câștigurile cresc impozitul amânat
Impozite pe retrageri după vârsta de 59 1/2	Impozite la tarife obișnuite	Trasporturile tradiționale Solo 401 (k) sunt impozitate la ratele obișnuite; Solo Roth (401) k retragerile nu sunt impozitate	Impozite la tarife obișnuite	Reducerile tradiționale sunt impozitate la cotele obișnuite; Reducerile Roth nu sunt impozitate	Impozite la tarife obișnuite
Pro-uri	Mai simplu pentru angajatori de a stabili decât Solo 401 (k) s; angajatorii obțin deduceri fiscale din contribuții	Permite proprietarilor de întreprinderi mici să-și asume singuri contribuțiile angajaților și angajatorilor; are limite mai mari de contribuție decât alte planuri	Angajații pot contribui până la 100% din compensație, până la limită	Ușor de instalat și de întreținut; nu există cerințe minime de acoperire a angajaților	Angajatul ar putea să împrumute fără penalități salariul înainte de pensionare (deși sumele împrumutate sunt supuse impozitului pe venit)
Contra	Limite inferioare de contribuție pentru unicul proprietar decât un Solo 401 (k); nu permite cotizații; contribuțiile angajatorului sunt discreționare	Mai complicat de instalat decât un SEP IRA; permite doar retragerile înainte de împlinirea vârstei de 59 ½ pentru invaliditate sau încetarea planului	Penalitate de 25% pentru distribuțiile efectuate înainte de vârsta de 59 ½ ani și în primii doi ani ai planului; nu sunt permise împrumuturi	Angajații care fac obiectul Roth și cerințele tradiționale de eligibilitate pentru IRA	Perioada de viata este, in general, necesara; nici o diversificare, legată de câștigurile angajatorului
Bine de stiut	Există un calcul diferit pentru a determina contribuțiile SEP admise dacă sunteți angajator și angajat (Vezi fișa de lucru IRS SEP IRA.)	Contribuțiile angajatorului ar putea fi supuse condițiilor de intrare în drepturi	Normele de distribuire penalizează transferurile în alt cont în primii doi ani de la deținerea planului; un SEP IRA sau Solo 401 (k) ar putea fi mai bine pentru persoanele care desfășoară activități independente	Angajatorul alege furnizorul	Contribuțiile sunt la discreția angajatorului și pot varia de la un an la altul; cota de angajat bazată pe salariu și nivelul locurilor de muncă

Surse: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Urmați pasul următor cu investițiile pentru pensionare

• Decideți între un IRA Roth vs. IRA tradițional
• Revedeți instrucțiunile despre cum și unde să deschideți un IRA Roth sau un IRA tradițional.
• Aveți bani într-un vechi 401 (k)? Consultați ghidul nostru complet privind răsturnările 401 (k)

O versiune anterioară a acestui articol a confundat una dintre dezavantajele planului de economii de la Thrift. Doar câteva contribuții și câștiguri se înscriu într-un program de trei ani. Acest articol a fost corectat.