Rentabilitatea fluxului de numerar
SafirAnalizaFinanciara 11 - Indicatorii de performanta, Fluxul de numerar, Solduri de gestiune
Cuprins:
- Randamentul investiției (CFROI)
- Pentru a ilustra, să presupunem că o companie fictivă ABC Corp a investit într-un total de 100 de active. Între 1 ianuarie 2008 și 30 iunie 2008, compania a avut un flux de numerar pozitiv brut de 1000 USD. CFRI se calculează în felul următor:
- măsoară dolarul-dolar fluxul de numerar al unei companii din capitalul investit. Prin urmare, toate lucrurile fiind egale, indică și valoarea investițiilor de capital ale unei companii în ceea ce privește eficiența acestor investiții și generarea de profit în raport cu costurile pe care le suportă.
Randamentul investiției (CFROI)
măsoară rentabilitatea în numerar a activelor investite. Aceasta este determinată prin împărțirea fluxului de numerar brut al unei societăți prin investiția sa brută. Cum funcționează (exemplu): O companie investește în capital cu intenția de a-și extinde afacerea și de a crește profitabilitatea. Randamentul fluxului de numerar al investițiilor măsoară fluxul de numerar al unei companii pe o perioadă de timp în raport cu valoarea totală a investițiilor pe care le-a făcut.
Pentru a ilustra, să presupunem că o companie fictivă ABC Corp a investit într-un total de 100 de active. Între 1 ianuarie 2008 și 30 iunie 2008, compania a avut un flux de numerar pozitiv brut de 1000 USD. CFRI se calculează în felul următor:
În scopuri analitice, companiile vor desemna o rată de referință care va determina dacă CFROI-ul este sau nu satisfăcător.
De ce este important:
Randamentul fluxului de numerar al investiției