Mergând la școală de grad? Nu uitați de economiile dvs. de pensionare

De Mark Porter, CFA, CFP®

Aflați mai multe despre marca pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Mulți dintre clienții mei care se gândesc să meargă la școala de gradul meu mă întreabă: "Care este mai bine, un 401 (k) sau un Roth IRA?" Desigur, în planificarea financiară, fiecare răspuns începe cu "Depinde" care poate avea sens în anumite circumstanțe, dar ca și în cazul oricărui plan bun, trebuie să o faceți în avans.

Scurt și dulce: dacă lucrați acum, dar intenționați să părăsiți angajatorul și să urmați școala de zi cu normă întreagă, vă recomandăm să luați în considerare contribuția dvs. înainte de impozitare 401 (k) acum și, eventual, transformarea acestuia într-un IRA Roth în an întreg sunteți student.

Durata lungă și importantă de înțeles: Când lucrați pentru prima dată, salvarea într-o taxă înainte de impozitare 401 (k) vă va reduce salariile impozabile și, prin urmare, vă va reduce probabil taxele federale. Veți salva taxele la rata de impozitare marginală la momentul respectiv. Dacă vă convertiți înainte de impozitare 401 (k) la un Roth IRA, suma acestei conversii va crește venitul dvs. total cu suma conversiei.

Ca și în cazul oricărei tranzacții financiare, este important să se consulte cu un profesionist pentru a se asigura că trecerea de la un curs 401 (k) la orice tip de IRA sau o anumită strategie este adecvată situației dvs. Atât un 401 (k) și un Roth IRA oferă potențialul de creștere amânată. Un Roth IRA oferă de obicei acces la o gamă mai largă de opțiuni de investiții, dar taxele și cheltuielile pot fi, de asemenea, mai mari. De asemenea, trebuie să țineți cont de veniturile și taxele pe care le așteptați la pensionare. Dacă vă așteptați ca rata de impozitare să fie mai mare, un Roth IRA poate fi alegerea mai bună pe termen lung.

Majoritatea programelor școlare de gradul doi se desfășoară începând cu luna septembrie a anului unu, până în anul doi și se termină în luna mai a anului trei. Probabil că veți lucra pentru o parte și trei ani, dar în anul doi veți avea venituri mici sau deloc. Când aveți venituri mai mici, probabil că vă veți găsi într-un nivel mai scăzut de impozitare. Acest lucru poate fi un moment excelent pentru a realiza unele venituri dintr-o conversie, atunci când rata de impozitare este scăzută!

După școală, sperăm că veți câștiga mai mulți bani decât înainte - de aceea ați mers, nu-i așa că rata de impozitare poate fi mai mare. Retrageri calificate din acel Roth IRA (cum ar fi cele realizate după vârsta de 59½ ani) pot fi impozabile. Așadar, economisiți bani prin contribuția la un nivel de impozitare de mijloc, plătiți bani pentru conversie la o rată mai mică de impozitare și apoi retrageți banii mai târziu în viață fără impozit, în ciuda faptului că sunteți într-un grad mai ridicat de impozitare (și înțelegerea, că retragerile înainte de 59½ pot conduce la o penalitate de penalizare de 10% din IRS).

Luați în considerare acest exemplu ipotetic: primul loc de muncă al lui Jimmy îi dă un venit impozabil de 50.000 de dolari. În 2014, acest venit impozabil ar genera o factură fiscală de aproximativ 8.400 de dolari. Contribuind 9000 $ la taxa de 401 (k) înainte de impozitare, el poate salva taxe de 2.250 $ (pentru că se află în taxa federală de 25%). După ce a lucrat doi ani și a contribuit la 401 (k), Jimmy intră în școala de grad. În acest moment, el a salvat 4,500 de impozite de la doi ani de contribuții. Pe parcursul întregului său an școlar de grad, el nu are alte venituri și convertește 18.000 $ de la 401 (k) la un IRA Roth. După deducerea standard și scutirea personală, venitul său impozabil este de aproximativ 9 000 de dolari, iar factura federală a acestuia este de 900 de dolari. El a salvat 4,500 de dolari în impozite, a plătit 900 de dolari, iar acum dolarii lui pot crește fără taxe pentru tot restul vieții.

Trebuie să planifici înainte. Chiar dacă s-ar putea să fiți într-un nivel scăzut de impozitare la momentul conversiei, ca și Jimmy, probabil că va trebui să plătiți impozite din buzunar. Dacă este cazul, trebuie să vă asigurați că aveți bani retrași din circuitul agricol pentru această factură fiscală. De asemenea, în funcție de specificul situației dvs., cum ar fi dacă aveți alte deduceri (cum ar fi o ipotecă) sau venituri (ca un loc de muncă de vară), suma optimă de conversie va varia.

Tocmai: Dacă intenționați să mergeți la școala de grad, discutați cu planificatorul dvs. financiar și / sau cu consultantul fiscal înainte de timp și dezvoltați un plan pentru a profita de nivelul dvs. de impozitare fluctuant.

Opiniile exprimate în acest material sunt doar pentru informații generale și nu au scopul de a oferi sfaturi sau recomandări specifice pentru orice persoană fizică. Se sugerează să discutați situația dvs. specifică cu un consilier calificat.