Ajută-i pe Grandkids și pe proprietatea ta cu un 529

De Rita Cheng

Aflați mai multe despre Rita pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Este obișnuit ca bunicii să vrea să plătească pentru educația colegilor lor. Dar ei doresc, de asemenea, să se asigure că iau decizii înțelepte cu privire la propriile lor finanțe. Am auzit adesea de la bunici întrebându-se cum pot face ambele.

O modalitate este printr-un plan 529, un plan de economii avantajos, proiectat special pentru cheltuielile legate de educație. Aceste planuri oferă o combinație puternică de beneficii de planificare imobiliară și de creștere a impozitelor, făcându-le o opțiune atractivă pentru bunicii care doresc să investească în educația nepoților lor.

Un bunic poate pune bani într-un plan de 529 ca un copil crește, dar acești bani rămân sub controlul bunicului. Dacă nepoțul decide să nu participe la colegiu (sau la școala de comerț), bunicul poate schimba numele beneficiarului pe contul 529 fără penalități. Spre deosebire de conturile de custodie, beneficiarul nu obține controlul asupra banilor într-un număr de 529 de persoane care au atins vârsta majoratului (de obicei 18 ani) și nu pot folosi banii pentru alte cheltuieli decât cele legate de învățământul superior.

Planuri de economii și planuri de plată anticipată

Există două tipuri de 529 de planuri, planuri de economii și planuri preplătite:

Planuri de economisire permiteți familiilor să investească bani care cresc fără impozite, similar cu modul în care 401 (k) funcționează pentru economiile de pensii. Contribuțiile nu sunt deductibile din punct de vedere fiscal, iar rentabilitatea dvs. este determinată de performanța investițiilor subiacente, care în general constau în fonduri mutuale. Cele mai multe planuri de economii de 529 au portofolii bazate pe vârstă, în care alocările de investiții devin mai conservatoare, beneficiarul fiind mai aproape de înscrierea la facultate.

Planuri preplătite permite familiilor să plătească taxe la cursurile de astăzi pentru înscrierea în viitor. Anumite state și unele colegii și universități administrează planuri de școlarizare prepaid. Cu aceste planuri, fondurile sunt combinate și investite pentru a ține pasul cu inflația (sau bate). Când copilul este gata să participe la facultate, banii sunt transferați direct la școală.

Estate beneficii de planificare

În general, codul fiscal federal permite fiecărui individ să acorde oricărei alte persoane până la 14.000 de dolari pe an, fără a declanșa taxe federale pentru cadou. (Prin urmare, un cuplu căsătorit poate da o persoană de la 28.000 $ - 14.000 $ de la fiecare soț). Acest lucru înseamnă că bunicii pot oferi cadouri substanțiale fără taxe nepoților lor. În timp ce un cadou care depășește această sumă "anuală de excludere" ar fi, în mod normal, supus impozitului cadou, 529 de reguli speciale permit donatorului sau furnizorului de cadou să utilizeze simultan cinci ani de excluderi anuale. Bunicii pot beneficia de acest lucru prin acordarea a până la 70.000 de dolari (până la 140.000 de dolari pentru cupluri) într-un an.

Întrucât contribuțiile la 529 de conturi sunt considerate un cadou completat pentru beneficiar, contribuțiile și câștigurile sunt excluse din averea impozabilă a furnizorului. Cu alte cuvinte, banii sunt încă sub controlul bunicilor, dar nu mai fac parte din averea lor. Acest lucru face ca aceste planuri de economii să fie o opțiune inteligentă pentru indivizii savvy.

Bunicii pot stabili și contribui la 529 de planuri pentru cât mai mulți beneficiari pe cât consideră potrivit, sub rezerva limitelor impozitului pe proprietate și cadou. De exemplu, clienții mei, bunicul Richard și bunica Nancy, au fost încântați să depună un total de 56.000 de dolari în planurile de 529 pentru nepoții lor gemeni Isabella și Alexandra (14.000 dolari de la fiecare bunic în contul fiecărei nepoți). Planurile acceptă, de asemenea, contribuțiile unor terțe părți, dacă alți membri ai familiei doresc să contribuie.

Restricții privind utilizarea fondurilor

În timp ce 529 de planuri sunt o modalitate convingătoare, avantajată de impozitare pentru a salva pentru colegiu, ei au restricții. Fondurile dintr-un plan 529 pot fi utilizate numai pentru cursuri, camere și bord la instituțiile de învățământ post-secundar. Deși există o mulțime de alte modalități de a sprijini ambițiile colegiale ale nepoții dvs. - cum ar fi plata pentru testarea standardizată a testelor, consumabile școlare, programe post-școlare sau consiliere colegiu - nu puteți plăti pentru astfel de lucruri de la 529 de planuri.

Complicațiile apar dacă nepotul al cărui nume se află în cont se termină fără cheltuieli de educație (sau suficiente) pentru a cheltui 529 bani. După cum sa menționat, dacă beneficiarul contului nu merge la școală, puteți schimba beneficiarii. Dar dacă Nu nepoții ajung la școală? În acest caz, puteți retrage banii. Contribuțiile dvs. - banii pe care îi puneți în cont - nu sunt impozitați la retragere, dar orice câștig de investiții pe care îl veți dobândi va fi impozitat ca venit obișnuit și va fi supus unei sancțiuni fiscale suplimentare de 10%.

Dacă un elev merge la școală, dar primește o bursă, reducând costurile care pot fi plătite de la 529 și rezultând bani rămași în cont, bunicii au câteva opțiuni:

• Beneficiarul din plan poate fi schimbat la alt membru al familiei.
• Fondurile excedentare pot fi alocate pentru școala absolventă.
• Fondurile suplimentare pot fi retrase. În această situație, retragerile de contribuții nu sunt din nou impozitate, iar câștigurile retrase sunt din nou supuse impozitului pe venit - însă nu se aplică pedeapsa fiscală federală de 10% asupra câștigurilor salariale.

Puterea planificării

În calitate de pensionar, prima dvs. prioritate ar trebui să vă mențineți nivelul de trai și calitatea vieții.Beneficiile planificării imobiliare și avantajele fiscale ale planurilor de 529 rezonează cu bunicii care doresc să investească în educația colegilor lor. Cu toate acestea, dacă doriți să deschideți un plan de 529 sau să explorați alte modalități de a vă susține nepoții, avantajele planificării viitoare nu pot fi supraevaluate. Fiecare dolar investit astăzi înseamnă mai puțini bani pe care copiii sau nepoții tăi vor trebui să le împrumute în viitor.

Imagine prin iStock.