Definirea și exemplul planului de pensii calificat

Ce este:

Planul de pensii calificatModul în care funcționează (Exemplu):

Mijlocul de cerințe exacte pentru planurile de pensii calificate se află în secțiunea 401 (a) privind Codul de venituri interne și Actul de asigurare a salariului pentru pensionarea angajaților din 1974 (ERISA). Dar, în general, IRS consideră că planurile de beneficii definite și planurile de contribuții definite sunt planuri calificate de pensionare (deși, în unele cazuri, sunt acceptate și planuri hibride, care combină elementele celor două).

Aceasta înseamnă că, în general, angajatorii pot deduce contribuțiile fac planuri de pensionare în numele participanților lor, iar participanții la plan pot exclude contribuțiile din venitul lor impozabil. În plus, veniturile din fondurile pentru planurile de pensii nu sunt, de obicei, impozabile până când nu sunt retrase (și uneori nu sunt impozitate deloc). Uneori, participanții pot întârzia impozitarea chiar dacă transferă aceste fonduri în alte investiții amânate din impozite, cum ar fi conturile individuale de pensionare (IRA).

Planurile de beneficii determinate sunt de obicei cunoscute sub denumirea de planuri de pensii; Planurile de contribuții definite sunt adesea sub forma planurilor 401 (k), planurilor de 403 (b), planurilor de pensii pentru cumpărarea de bani sau planurilor de partajare a profitului.

De ce contează:

Știind dacă un plan de pensionare este

planul de pensii calificat este important, pentru că unul dă dreptul participantului la anumite avantaje fiscale care nu sunt disponibile persoanelor care economisesc pentru pensionare prin alte mijloace. Având în vedere faptul că deducerile fiscale, creditele fiscale și amânările fiscale pot crea diferențe semnificative în ceea ce privește veniturile de pensionare atunci când sunt complicate de mai mulți ani sau decenii, găsirea unui plan de pensie calificat este unul dintre cele mai importante lucruri pe care investitorul le poate face pentru a asigura venituri adecvate după ce ea nu mai lucrează. Desigur, planurile de pensionare calificate au limitele lor, și anume că fondurile sunt adesea indisponibile pentru investitor până când acesta se retrage și uneori este limitat în ceea ce privește investițiile admise.