Diversificarea fiscală este vaccinul pentru "paralizia fiscală"

De Jarrett B. Topel

Aflați mai multe despre Jarrett pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

N-am înțeles niciodată de ce există în mintea majorității americanilor o asociere negativă cu plata impozitelor (ca în "moarte și …"). Nu înseamnă că o persoană trebuie să plătească impozite înseamnă că a făcut bani?

Înțeleg că există o serie de obiecții specifice pe care le pot avea oamenii, în funcție de poziția lor politică sau socio-economică cât costă ele sunt impozitate, sau la pentru care se folosesc banii. Dar mi se pare ciudat că un semnal de ceva relativ pozitiv (având venituri în valoare de impozitare) poate avea o conotație negativă în mintea majorității oamenilor.

Luând-o cu un pas mai departe, unii chiar văd plătirea impozitelor ca un fel de pedeapsă. Pentru mulți pensionari care au petrecut ani contribuind la planuri de economii avantajate și acum trebuie să plătească piperul în timp ce își retrag banii, poate provoca un răspuns emoțional negativ numit "paralizie fiscală".

Plata impozitelor nu este o pedeapsă

O experiență recentă cu un nou client ilustrează problema.

Joe și Rhonda au lucrat timp de mulți ani și, după ce au făcut cercetările, au urmat înțelepciunea convențională și au salvat pentru pensionare, folosind mai ales conturile cu amănuntul și cu impozitul amenzii (conturile IRA tradiționale, 401 (k) și 403 (b) si asa mai departe). În acest scop, au primit o deducere fiscală anticipată atunci când au contribuit la conturile lor și s-au bucurat de amânarea impozitelor pe parcurs.

Acum, Rhonda și Joe sunt ambii peste 60 de ani și recent pensionați și folosesc banii pe care i-au salvat atât de mult pentru a se bucura de pensia lor bine meritată. La ultima numire, mi-au spus că ar dori să ia întreaga familie (copii și nepoți) într-o croazieră din Alaska. Costul călătoriei ar fi de 25.000 de dolari, așa că am explicat că ar trebui să luăm mai aproape de 42.000 de dolari din conturile lor de pensionare pentru a acoperi costul călătoriei, plus taxele federale și de stat privind retragerea.

Potrivit planului lor financiar, cu siguranță ar putea să-și permită acest lucru fără a-și deteriora obiectivele de pensionare, dar când au auzit acest lucru, au devenit extrem de descurajați. Se simțeau ca și cum ar fi fost "pedepsiți" pentru înlăturarea banilor din conturile lor de pensionare. Ei au pus capăt călătoriei și au continuat să permită acumularea de bani în conturile lor, în ciuda asigurărilor repetate pe care le-au putut permite cu ușurință călătoriei. Rezultatul, desigur, este că acum ei nu se bucură de banii pe care i-au petrecut o viață, acumulându-se și nu-și vor permite să aibă experiența neprețuită a călătoriei cu familia lor și să creeze amintiri frumoase pentru toată lumea.

Psihologia care lucrează aici, din experiența noastră, este un fenomen prea general pe care ne așteptăm să-l întâlnim din ce în ce mai mult pe măsură ce milioane de baby boomers își fac drumul în pensie.

Există câteva modalități de abordare a "paraliziei fiscale". Una este aceea de a vă adapta gândirea în ceea ce privește economiile și impozitele. Înțelegeți că plasarea banilor în conturile cu avantaje fiscale nu este o modalitate evitând taxe, ci mai degrabă o modalitate de amânând lor. O modalitate bună de a începe este cu o schimbare în modul de gândire - pentru a scăpa de ideea că plata impozitelor pe bani care nu a mai fost niciodată impozitată este un fel de "pedeapsă".

Abordarea psihologiei în jurul paraliziei fiscale este adesea singurul instrument pe care îl avem cu clienții care sunt deja pensionați. Dar pentru cei care economisesc încă, există niște măsuri concrete pe care le putem lua pentru a atenua efectele impozitării la pensionare. Cel mai important dintre acestea se bazează pe ceea ce numim "Triunghiul fiscal".

Cele trei laturi ale triunghiului

Pur și simplu, Triunghiul fiscal este o modalitate de a diversifica investițiile unui client în diferite tipuri de conturi, astfel încât nu orice dolar retras la pensie să fie impozitat la rata maximă a clientului. După cum sugerează și numele, un triunghi fiscal implementat în mod corespunzător are trei părți:

• Conturi calificate
• Conturi necalificate
• Conturi fără taxe

Conturi calificate

Pentru a încuraja muncitorii americani să salveze pentru pensionare proprie, guvernul oferă stimulentele duale ale unei deduceri fiscale curente și amânării impozitelor pe termen lung pentru banii economisiți în anumite tipuri de conturi de pensii, cunoscute sub numele de conturi calificate. Cele mai frecvente dintre acestea sunt cele 401 (k), dar există și altele, inclusiv IRA-urile tradiționale, planurile 403 (b), SEP IRA și multe altele. Lucrătorii pot lua o deducere fiscală federală (și adesea de stat) pentru contribuțiile la astfel de conturi, economisind bani în avans. Amânarea impozitelor în aceste conturi înseamnă că nu sunt datorate impozite pe veniturile din cont (dividende, dobânzi și câștiguri de capital) până la retragerea fondurilor.

Din moment ce aceste câștiguri pot genera și venituri, contul poate crește mai repede decât ar fi dacă banii ar trebui să fie retrași pentru a plăti impozitul datorat în fiecare an. Acesta este motivul pentru care majoritatea lucrătorilor consideră că vehiculele de economii calificate sunt cele mai bune locuri de salvare pentru pensionare și de ce atât de mulți au marea majoritate a economiilor lor de pensii în astfel de conturi.

Pentru a obține această creștere amânată de impozitare, investitorii, în general, renunță la dreptul de a scoate bani din cont înainte de 59 de ani. Dacă se retrag mai devreme, probabil vor datora impozitul pe venit federal și de stat, plus o pedeapsă federală de 10% și, eventual, sancțiuni impuse de stat. (Există câteva excepții de la sancțiunile de retragere anticipată).

Conformitatea greșită este că aceste tipuri de conturi sunt "scutite de taxe". Ele nu sunt. (Nu există prânzuri gratuite atunci când vine vorba de taxe.) În schimb, impozitele sunt datorate atunci când banii sunt retrași din conturi, de obicei la pensionare. În plus, aceste fonduri sunt, de obicei, impozitate la cea mai mare rată a impozitului obișnuit al investitorului - cu până la 39,6% pentru impozitul federal, plus indiferent de statul pe care îl adaugă. Cu alte cuvinte, nu există taxe în avans, ci impozite mai târziu.

Înțelepciunea convențională este că, odată ce lucrătorii vor fi pensionați, vor fi într-o situație mai scăzută decât atunci când lucrează, iar acest lucru va duce la economii fiscale. Totuși, acest lucru nu este întotdeauna cazul - și atunci când nu este, acesta are de multe ori "paralizia fiscală" la pensionare.

Conturi necalificate

Conturile necalificate sunt cele care nu beneficiază de un tratament fiscal special. Oamenii folosesc adesea aceste tipuri de conturi doar ca o ultimă soluție deoarece consideră că plasarea cât mai mult posibil în conturi calificate este întotdeauna cea mai bună opțiune din motivele deja discutate.

Conturile necalificate, în ciuda faptului că nu oferă nici o deducere fiscală curentă sau amânarea fiscală în curs, oferă unele avantaje. Atunci când fondurile sunt retrase din aceste conturi, numai câștigurile sunt impozitate (plus, eventualele pierderi pot fi deseori eliminate), iar câștigurile sunt impozitate la cele mai favorabile rate ale câștigurilor de capital (și nu la rata obișnuită a impozitului pe venit). Cotele federale de câștiguri de capital (care în prezent depășesc 20%) sunt mult mai mici decât ratele federale de impozitare a veniturilor (în prezent, până la 39,6%). În plus, nu există penalități pentru retragerea fondurilor dintr-un cont necalificat înainte de 59 de ani.

Conturi fără taxe

Cea de a treia etapă a Triunghiului fiscal este formată din investiții potențial fără impozite. Cel mai obișnuit tip de cont din această categorie este Roth IRA. Atunci când se utilizează un Roth IRA, investitorii nu primesc nici o deducere fiscală anticipată, dar beneficiază de avantajul amânării impozitului și, dacă sunt gestionați corect, fondurile pot fi retrase complet fără taxe la pensionare.

Triunghiul în acțiune

Iată un exemplu al Triunghiului fiscal la locul de muncă.

Spuneți că avem un cuplu pensionat care trebuie să primească 60.000 dolari / an din conturile lor pentru a-și asigura venitul pentru pensie. În conformitate cu cotele curente de impozitare, aceștia ar putea să primească 37.000 de dolari din conturile lor calificate, ridicându-le în fruntea categoriei marginale de impozitare de 15%. Următoarele 15.000 de dolari ar putea fi preluate din contul lor necalificat, unde ar plăti un impozit de 15% din impozitul pe câștigurile de capital. Restul de 8.000 de dolari ar putea fi preluate din Roth IRA și nu vor fi datorate impozite pe aceste fonduri. În acest exemplu, cuplul ar putea să obțină cele 60.000 de dolari de care au nevoie, fără a fi nevoit să ia atât de mult din niciunul dintre conturi pentru a le împinge într-un nivel mai ridicat de impozitare.

Ca și cele mai multe lucruri financiare (și adesea și nefinanciare), diversificarea este cheia. În mod ideal, atunci când clienții ajunge la pensie, ne-ar plăcea să aibă niște bani în conturi calificate (pentru deducerea actuală și creșterea amânată a impozitului), niște bani în conturi necalificate (pentru rate potențial mai mici de câștiguri de capital) conturi fără taxe (pentru amânarea impozitelor și distribuiri fără taxe).

Dacă știm exact astăzi ce fel de taxe ar fi fiecare client în momentul retragerii acestuia, ar fi ușor să știm ce conturi să finanțeze acum. Deoarece este aproape imposibil să se prevadă ce nivel de impozitare va fi un client în decursul multor ani, sau ce modificări se pot aduce structurii fiscale în următorii 10, 20 sau 30 de ani, cel mai bun sfat este să au ouă în cât mai multe coșuri posibil.

Ne antrenăm pe clienții noștri să nu se teamă (sau să se abțină) de la plata impozitelor. În definitiv, plata impozitelor înseamnă, în esență, că au făcut bani. Cu toate acestea, schimbarea psihologiei este dificilă și poate necesita timp, deci planificarea unei strategii în avans pentru a profita de orice structură există în viitor este de o importanță capitală. În acest fel, când vine timpul să începem să luăm retrageri și să ne bucurăm de roadele muncii lor (sau să luăm familia pe acea croazieră din Alaska), putem ajuta clienții noștri să controleze situația fiscală într-un mod mult mai eficient și mai puțin stresant.

Imagine prin iStock.

https: //

S-ar putea sa-ti placa si:

Planul de pensionare pentru o revoluție?

Gradurile recente nu se încadrează în economiile la pensie

Cheia unică pentru planificarea reușită a pensionării

În spatele fondurilor pentru cortina de date țintă