Cum să vă simțiți afirmațiile financiare ale firmelor mici

Cum evaluează afacerea dvs. puterea financiară? Fără îndoială, vă referiți la situația veniturilor și la contul dvs. bancar pentru elementele de bază, însă adevărul este că majoritatea întreprinderilor ignoră cele mai puternice instrumente financiare din arsenalul contabil: bilanțul și situația fluxurilor de numerar.

În combinație cu contul de profit și pierdere, aceste afirmații oferă cea mai cuprinzătoare vedere financiară a oricărei afaceri. De aceea ele sunt considerate componente esențiale ale unui plan de afaceri. Dar ce rol joacă fiecare dintre aceste situații financiare și cum interpretați datele pe care le produc?

Iată o privire de ansamblu asupra celor trei situații financiare-cheie și cum vă pot ajuta să vă țineți degetul pe pulsul poziției fiscale a afacerii dvs.

Declarația privind veniturile și provizioanele

Gândiți-vă la contul de profit și pierdere ca pe cardul de raport al companiei dvs.

Declarația privind veniturile din afaceri, denumită și declarație de profit și pierdere (P & L) modul în care afacerea dvs. se desfășoară în timp și reduce veniturile generate de afacerea dvs. și costurile suportate.

O declarație de venit bine menținută va arăta cât de profitabilă este afacerea dvs. și vă informează despre orice măsură care poate fi luată pentru a crește profitabilitatea, dacă trebuie să vă concentrați pe linii de produse mai profitabile sau să reduceți cheltuielile inutile). De asemenea, vă arată cât de mult este disponibilă pentru a crește afacerea, pentru a vă plăti salariul în calitate de proprietar și pentru a acoperi orice datorie. Când investitorii se uită la planul dvs. de afaceri, vor utiliza contul dvs. de profit și pierdere pentru a evalua nivelul de risc implicat în extinderea creditului sau a capitalului de risc în modul dvs.

Ceea ce declarația dvs. de venit nu vă va spune este dacă situația financiară globală este slabă (vezi bilanțul dvs.), banii pe care îi datorați sau vă datorați (consultați situația fluxului de numerar) sau listați toate activele pe care le dețineți sau datoriile pe care le datorați (din nou, consultați Bilanțul dvs.). < >

Bilanțul

Gândiți-vă la bilanț ca pe o fereastră în puterea financiară a companiei dvs.

Deși investitorii pot să acorde atenție situației dvs. de venit, bilanțul este, de fapt, punctul de pornire preferat pentru construirea unei imagini a sănătății fiscale a afacerii dvs. De ce? Deoarece la nivelul său cel mai simplu, bilanțul rezumă informațiile financiare cheie la o anumită dată (spre deosebire de contul de profit și pierdere, care arată rentabilitatea pe o perioadă de timp) și este un bun indicator al stabilității și lichidității societății (ambii factori importanți în determinarea capacitatea afacerii dvs. de a-și finanța propria creștere fără a necesita o finanțare externă.)

Componentele bilanțului:

Bilanțul este pus, de obicei, la sfârșitul unei anumite perioade de timp, de obicei o lună sau un sfert

Activele afacerii:

• " Ce avem? " Nu numai ceea ce deține afacerea dvs., ci ceea ce controlează sau ce are în posesie, cum ar fi un vehicul finanțat. Datorii:
• " Ce datorăm?" Datoriile dvs., inclusiv împrumuturi, plăți restante prin carduri de credit etc Capitaluri proprii:
• " pentru proprietarul (proprietarii)? " Cât din activele afacerii sunteți încă în posesia dvs. după ce v-ați plătit toate Această informație din bilanțul dvs. poate oferi o imagine asupra următoarelor elemente:

Valoarea netă a afacerii dvs. mici (dacă vreți să vă încorporați sau să vindeți afacerea dvs.)

• Curente și pe termen lung
• Date comparative, astfel încât să puteți vedea schimbările în numerar, conturile plătibile / de primit, costurile de plată, capitalul propriu, inventarul și veniturile reținute.
• Un bilanț poate părea puțin copleșit și formatul poate diferi în mod sălbatic, în funcție de tipul de afacere, deci este o idee bună să aveți un contabil să vă ajute să vă configurați și să vă interpretați primul. Chiar dacă crearea unui bilanț este intimidantă, nu vă îndepărtați de el - este o parte esențială a planului dvs. de afaceri și un instrument extrem de util pentru funcționarea afacerii dvs.
• Declarația privind fluxul de numerar

Are afacerea dvs bani pentru a rămâne pe linia de plutire?

Mai multe afaceri eșuează din cauza fluxurilor de numerar decât din orice alt motiv. Asta pentru că banii nu intră întotdeauna în afacerea dvs. la aceeași rată pe care o iese din ea! De fapt, afacerea dvs. poate fi profitabilă, dar încă are probleme de flux de numerar. În timp ce declarația dvs. de venit vă poate spune dacă ați obținut un profit, nu țineți cont de plățile delincvente sau lipsă sau vă ajută să stabiliți dacă ați generat suficient bani pentru a rămâne pe linia de plutire.

Pentru a înțelege și a gestiona fluxul cash in și out of your business va trebui să mențină o declarație fluxul de numerar. Actualizată pe o bază zilnică, săptămânală sau lunară, instrucțiunea poate fi o foaie de calcul simplă pe o singură pagină sau un raport mai dinamic creat cu software-ul contabil, cum ar fi QuickBooks sau FreshBooks.

Orice șablon pe care îl utilizați, vă veți baza pe următoarele formula pentru a calcula soldul final:

Costuri operaționale + Investiții în active + Finanțare

= Soldul de numerar

Să săpăm un pic mai adânc: Costuri operaționale:

și pierderile, minus cheltuielile dvs. regulate, și este numărul pe care veți dori să îl vedeți în creștere deoarece oferă o imagine exactă a numerarului pe care îl generați înainte de luarea în considerare a oricăror costuri asociate cu finanțarea sau investițiile

• Investiții în active: Această secțiune raportează atât intrările, cât și ieșirile din achizițiile și vânzările de investiții de afaceri pe termen lung, cum ar fi proprietatea, activele, echipamentele și valorile mobiliare.
• Finanțare: ca rezultat al unui împrumut de afaceri, linie de credit, vânzarea de acțiuni sau alte infuzii de capital
• Pe lângă faptul că vă ajută să evaluați dacă afacerea dvs. are suficienți bani pentru a acoperi activitățile zilnice, pentru a-și plăti facturile la timp și pentru a menține un flux de numerar pozitiv, declarația de flux informează și o serie de alte decizii financiare, cum ar fi dacă aveți nevoie de fonduri suplimentare pentru a finanța fluctuațiile sezoniere sau inventarul de cumpărare pentru a susține o creștere a vânzărilor În scopul creditării, veți include declarația fluxului de numerar în afacerea dvs. planificați să furnizați dovezi băncii dvs. că puteți gestiona numerarul și aveți un plan pentru a face față deficitelor de lichidități atunci când acestea apar.

Linia de jos

În timp ce situația fluxurilor de trezorerie este adesea considerată cea mai importantă situație financiară pentru întreprinderile mici, cele trei situații financiare principale sunt interdependente. Vizionarea acestora în mod holistic vă poate ajuta să luați decizii financiare, de investiții și de management inteligente pentru afacerea dvs.

Desigur, acest lucru este mai ușor de spus decât de făcut, deci fiți deschisi la obținerea de ajutor - fie de la un contabil, fie de la resurse libere, mentori la SCORE. Obținerea de arme în jurul valorii de date financiare poate fi cel mai important lucru pe care îl faci în acest an.