Definiția și exemplul văduvei calificate

Ceea ce este:

Vaduva calificată (sau văduvul) (

)> De exemplu, să presupunem că John și Jane Doe s-au căsătorit timp de 15 ani și au doi copii minori. Dacă moare John, Jane se poate depune ca văduvă calificată timp de doi ani după moartea lui Ioan, permițându-i să continue să folosească statutul comun al căsătoriei pe care o avea când a trăit.

Potrivit IRS, pentru a depune o calificare văduv sau văduv cu cel puțin un copil aflat în întreținere, supraviețuitorul trebuie să fi avut dreptul să depună o declarație comună împreună cu soțul pentru anul în care a murit soțul, supraviețuitorul nu sa recăsătorit în perioada de doi ani, supraviețuitorul are un copil sau un copil vitreg pentru care poate solicita o scutire, copilul a locuit în casă tot anul, iar supraviețuitorul a plătit mai mult de jumătate din costul de păstrare a unei case pe an.

De ce este important:

Depunerea ca

văduv calificat sau văduv deseori scade factura federală a impozitului pe venit, ceea ce reprezintă adesea o ușurare, considerând că persoana este probabil să se ocupe de facturi medicale ridicate și de costuri funerare. Cu toate acestea, IRS permite doar unei persoane să revendice statutul timp de doi ani. De asemenea, limita de contribuție a văduvei sau văduvei calificată la un Roth IRA începe să se elimine treptat, deoarece venitul brut ajustat (AGI) atinge anumite praguri