Opțiunile planului de pensionare pentru antreprenorii independenți

De Dave Rowan

Aflați mai multe despre Dave pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Aproape 13% din forța de muncă din S.U.A. este acum formată din contractori independenți, conform estimărilor recente. Și, deși acești lucrători nu pot avea acces la multe beneficii tradiționale oferite de angajatori, cum ar fi asigurările pentru sănătate și invaliditate, aceștia au în continuare opțiuni bune atunci când vine vorba de salvarea pentru pensie.

În timp ce mulți angajați cu normă întreagă participă la planurile lor de întreprindere 401 (k), contractorii independenți au la dispoziție un număr de planuri alternative de pensionare. Iată câteva aspecte cheie ale fiecărui tip de plan.

SIMPLE IRA

Dacă sunteți un antreprenor independent independent, SIMPLE IRA (Planul de potrivire a salariilor pentru salariați) își păstrează numele. Puteți contribui cu 12.500 USD pe an, sau 15.500 USD dacă aveți peste 50 de ani. Aceste contribuții sunt făcute în dolari înainte de taxă, ceea ce vă ajută să gestionați factura fiscală, iar limita depășește cu mult suma de 5.500 USD (inclusiv 6.500 dolari, inclusiv contribuțiile de captură) într-un cont tradițional individual de pensionare în fiecare an.

Dacă aveți angajați, lucrurile devin puțin mai complicate. Vi se cere să urmați una dintre cele două abordări în ceea ce privește contribuțiile angajatorilor:

1. Potriviți contribuția amânării salariului fiecărui angajat la un dolar pentru dolar, până la 3% din salariul său.
2. Faceți contribuții neselective de 2% din salariul fiecărui angajat la planul fiecărui angajat, indiferent dacă el sau ea alege să contribuie la plan sau nu.

SEP-IRA

Marele avantaj al planului SEP-IRA (planul de pensii simplificate pentru angajați) este limita ridicată a contribuției. Puteți contribui cu până la 25% din salariul dvs., până la o limită maximă de contribuție de 53.000 $ pe an. Încă o dată, aceasta este o veste minunată din perspectivă fiscală, deoarece contribuțiile sunt făcute în dolari pretaxați. Cu toate acestea, amânările de salarizare elective și contribuțiile de recuperare nu sunt permise în planurile SEP.

Marele dezavantaj este că, indiferent de procentul plăților pe care le-ați contribuit la planul dvs., va trebui să contribuiți la fel pentru toți angajații dvs. Deci, dacă contribuieți cu 10% pentru dvs., trebuie să contribuiți și la 10% din salariile angajaților dvs. Dacă sunteți pe cont propriu, aceasta nu este o problemă, dar dacă aveți angajați care lucrează pentru dvs., acest lucru devine scump în grabă.

Solo 401 (k)

Planurile Solo 401 (k) s sau 401 (k) ale unui participant vă permit să faceți rapid contribuții importante. Puteți să vă amânați primele 18.000 $ (24.000 $ dacă aveți peste 50 de ani) în câștiguri chiar în planul dvs. Apoi vi se permite să contribuie cu încă 25% din salariu, până la o limită maximă de contribuție totală de 53.000 $. Din cauza caracterului inițial de amânare a salariilor, este posibil să ajungeți la o sumă maximă de 53.000 $ (59.000 USD pentru cei peste 50 de ani) mai repede. De exemplu, cu un SEP-IRA, ai nevoie de un salariu de 212.000 de dolari pentru a profita din plin de contribuția maximă de 53.000 de dolari. Cu solo 401 (k), prin contribuția de 18.000 dolari în avans și apoi cu 25% din salariul dvs., ați putea ajunge la limită la un nivel de venit mult mai scăzut.

Un bonus suplimentar este acela că puteți împrumuta mai puțin de 50.000 de dolari sau 50% din contribuțiile planului dvs. dacă aveți nevoie de bani pentru a vă extinde afacerea. Ratele dobânzilor sunt rezonabile; cu toate acestea, perioada de rambursare este destul de scurtă - cinci ani - deci luați în considerare posibilitatea de a vă rambursa rapid atunci când decideți cât de mult să împrumutați.

Dezavantajul solo-ului 401 (k) este dificultatea administrativă. Documentația necesară este mai dificilă decât pentru alte planuri și există cerințe suplimentare pe termen lung. De exemplu, odată ce soldul planului atinge 250.000 de dolari, trebuie să depuneți o declarație anuală la guvern.

IRA tradiționale și Roth

Deși nu sunt în mod special pentru antreprenorii independenți, aceste planuri sunt și opțiuni bune, în special pentru cei care au început deja și care nu pot face decât contribuții modeste inițiale. Pentru ambele tradiționale și Roth IRA, contribuțiile anuale sunt limitate la 5.500 dolari, sau 6.500 dolari dacă aveți peste 50 de ani. Contribuțiile tradiționale ale IRA sunt făcute în dolari pretax, în timp ce contribuțiile Roth IRA sunt în dolari după impozitare.

Marele avantaj al IRA Roth este că contribuțiile dvs. (înainte de returnarea investiției) pot fi întotdeauna retrase fără taxe și penalități. Câștigurile sunt o poveste diferită. Regulile de retragere sunt mai complexe, iar tratamentul depinde de faptul dacă ați avut contul de mai mult de cinci ani și că ați întrunit condițiile de retragere anticipate.

Un alt motiv pentru a vă îndrepta spre un Roth este dacă începi să începeți afacerea și credeți că nivelul dvs. de impozitare va fi mai mare în anii de pensionare decât este acum. Ar putea fi mai bine să plătiți 15% din impozite în 2016, în loc de 33% sau mai mult în timpul pensionării odată ce ați acumulat o bogăție semnificativ mai mare.

Incepe

Acestea sunt doar câteva dintre opțiunile de planificare a pensiilor pentru antreprenorii independenți. Acestea pot sau nu se pot aplica circumstanțelor dvs., dar vă pot ajuta să începeți decizia.

Cântăriți-vă opțiunile în lumina contribuțiilor pe care le puteți face acum, cât de mult credeți că veți putea contribui în viitor și dacă veți rămâne sau nu un solopreneur sau veți angaja angajați la un moment dat. Indiferent de decizia dvs., faceți un punct pentru a alege un plan și pentru a începe cu economiile dvs. de pensii.

Dave Rowan este un planificator financiar certificat și fondatorul companiei Rowan Financial.