Care este cel mai bun plan de pensionare pentru afacerea dvs. mică?

De: James Shagawat

Aflați mai multe despre James pe Investmentmatome's Ask a Advisor

Persoanele care desfășoară activități independente au mai multe planuri speciale de pensii pentru a alege, inclusiv o pensie simplificată a angajaților (SEP), o persoană simplă sau o persoană fizică 401 (k). Toate planurile vă permit să vă deduce contribuțiile din venitul dvs., iar banii cresc impozitul amânat la pensionare.

SEP-IRA

SEP este conceput pentru persoanele care desfășoară activități independente și pentru proprietarii de afaceri mici, de obicei cu 25 de angajați sau mai puțin.

SEP funcționează bine pentru afacerile de familie. Toți trebuie să aibă același meci. Odată ce angajați în afara familiei, începe să nu funcționeze la fel de bine.

SEP este opțiunea de plan adecvată atunci când angajatorul va finanța toate beneficiile planului.

SEP este mai ușor pentru un angajator de a configura decât un plan calificat ca un 401 (k), deoarece documentele plan sunt mai puțin complicate și există mai puține cerințe IRS de raportare. Acest lucru se traduce în cheltuieli administrative mai reduse și mai puțin timp petrecut în exploatarea planului.

Contribuțiile trebuie să fie integral și imediat încredințate contribuțiilor la SEPS. Vestarea este atunci când contribuțiile angajatorului sunt acum pe deplin ale tale.

SIMPLU

SIMPLE este un IRA folosit de întreprinderile mici cu 100 sau mai puțini angajați.

În cazul în care angajatorul dorește să permită angajaților posibilitatea de a face contribuții suplimentare pe bază de pretax, atunci SIMPLE este alegerea potrivită.

SIMPLE este mai ușor pentru un angajator decât un plan calificat ca un 401 (k), deoarece documentele planului sunt mai puțin complicate și există mai puține cerințe IRS de raportare.

Contribuțiile trebuie să fie integral și imediat învestit în contribuțiile la SIMPLE.

Dacă aveți alți angajați decât familia, în calitate de angajator sunteți singurul responsabil pentru a se potrivi dacă angajatul contribuie. Contribuțiile sunt mai mici decât cele de 401 (k). Contribuția maximă pentru angajați în 2013 este de 12.000 $ plus un câștig de 2.500 $ dacă aveți peste 50 de ani. Suma de 12.000 de dolari este doar contribuția maximă a angajatului. Angajatorul poate să plătească până la 2% din despăgubirile angajaților în plus față de contribuția maximă. Angajatorul trebuie să ofere planul pentru fiecare angajat eligibil. (Aceasta include și angajatorul însuși).

Solo 401 (k)

Cel mai bun plan de pensionare dacă sunteți angajat pe cont propriu. Solo 401 (k) combină cele mai bune caracteristici ale SIMPLE și SEP.

Dacă nu aveți alți salariați decât un soț, puteți profita de un plan de pensionare cunoscut în mod diferit ca un individ 401 (k) numit și un solo 401 (k).

Nu trebuie să câștigați cât de mult faci cu alte planuri de pensionare pentru a beneficia de contribuția maximă deductibilă. Solo-ul 401 (k) vă oferă limite mult mai mari de contribuție. Puteți contribui până la 17.500 USD în 2013 ca angajat, cu încă 5.500 USD dacă sunteți peste 50 de ani. Apoi, afacerea dvs. vă poate lovi cu încă 20% din venitul dvs. din activități independente (definit ca venitul total al afacerii minus jumătate din venitul dvs. de auto- taxa de angajare).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) posedă aceleași avantaje ale Solo 401 (k), dar cu beneficiile fiscale ale contribuțiilor de tip Roth.

Dacă doriți avantaje fiscale Roth (distribuții fără taxe) cu o limită substanțială de contribuție, atunci Roth Solo 401 (k) este pentru dvs. De asemenea, dacă ați fost interesat de un Roth IRA, dar nu vă calificați din cauza limitelor de venit, atunci Roth Solo 401 (k) este o opțiune de luat în considerare.

Întrebați-vă ce doriți să ieșiți din plan. Doriți să oferiți în mod adecvat angajaților de rang și fișiere sau să favoriți angajații cheie și să îndepliniți doar cerințele minime pentru ceilalți angajați? Doriți să atrageți, să rețineți și să motivați angajații cheie sau doriți un plan convenabil din punct de vedere administrativ? Știind ceea ce vrei, te va conduce pe calea strâmbă spre planul perfect.