Planurile de pensionare pentru persoanele care desfășoară activități independente
Legea pensiilor, intre aplicare nerespectare
Cuprins:
- 1. IRA tradițional sau Roth
- DETALIILE
- 2. Solo 401 (k)
- DETALIILE
- 3. SEP IRA
- DETALIILE
- 4. IRA simplă
- DETALIILE
- 5. Planul de beneficii determinate
- DETALIILE
- Unde să deschideți un plan de pensionare dacă sunteți independent
- Ce urmeaza?
- calculati câți bani aveți nevoie pentru a vă retrage
- Învăța cum se deschide un IRA
- Vedea ratingurile noastre de furnizori IRA
A fi angajat pe cont propriu vă oferă o anumită măsură de libertate, dar nu vă oferă o scuză pentru a renunța la salvarea pentru pensionare.
De fapt, face ca punerea banilor să fie mult mai importantă: Spre deosebire de un angajat care ar putea avea acces la un 401 (k), ești singur.
Primul pas: Aflați cât de mult trebuie să salvați pentru pensie cu ajutorul calculatorului nostru de pensionare. Suma pe care intenționați să o salvați în fiecare an vă va ajuta să determinați cel mai bun cont pentru dvs.
În al doilea rând: Decideți unde să puneți acești bani. Vestea bună este că zborul solo vă oferă multe opțiuni. Iată cinci opțiuni de plan de pensionare pentru lucrătorii care desfășoară activități independente:
1. IRA tradițional sau Roth
Cel mai bun pentru: Cei care au început deja, sau economisind mai puțin de 5.500 dolari pe an. Dacă vă părăsiți un loc de muncă pentru a începe o afacere, puteți, de asemenea, să vă răsturnați pe vechiul dvs. 401 (k) într-un IRA.
Limita contribuției IRA: Până la 5.500 USD (plus o contribuție de recuperare de $ 1.000 pentru acei 50 de ani sau mai mult).
Avantaj fiscal: Deducerea fiscală a contribuțiilor la un IRA tradițional; nici o deducere imediată pentru Roth IRA, dar retragerile la pensionare sunt scutite de taxe.
Element de angajat: Nici unul. Acestea sunt planuri individuale. Dacă aveți angajați, aceștia pot crea și contribui la propriile IRA.
Cum să începeți: Puteți deschide un IRA la o brokeraj online în câteva minute. Iată selecțiile lui Investmentmatome pentru cei mai buni furnizori de IRA.
DETALIILE
O IRA este probabil cea mai ușoară cale pentru persoanele care desfășoară activități independente să înceapă economisirea pentru pensionare. Nu există cerințe speciale de depunere și puteți să o utilizați dacă aveți sau nu angajați.
Un IRA este probabil cel mai simplu mod de a economisi pentru pensionare.
Cea mai dificilă parte ar putea fi să decideți ce tip de IRA să deschidem: Am oferit o acoperire în profunzime a diferențelor dintre IRA-urile tradiționale și Roth, dar tratamentul fiscal al unui Roth IRA ar putea fi ideal dacă este primele zile pentru afacerea dvs.: nu faceți prea mulți bani). În acest caz, rata de impozitare este probabil să fie mai mare la pensionare, atunci când veți fi în măsură să trageți acei bani în afara taxei.
O notă: IRA Roth are limite de venit pentru eligibilitate; cei care câștigă prea mult nu pot contribui.
»Aflați mai multe despre IRA
2. Solo 401 (k)
Cel mai bun pentru: Proprietar al unei întreprinderi sau persoană care desfășoară activități independente fără angajați (cu excepția soțului, dacă este cazul).
Limita de contribuție: Până la 55.000 USD în 2018 (plus o contribuție de dobândă de 6000 USD pentru acei 50 de ani sau mai mult) sau 100% din veniturile obținute, oricare dintre acestea este mai mică. Pentru a ajuta la înțelegerea limitelor de contribuție aici, vă ajută să vă prefaceți că sunteți doi oameni: un angajator (al dvs.) și un angajat (de asemenea și al dumneavoastră).
- În calitatea dvs. de angajat, puteți contribui la fel ca la un angajator standard - a oferit 401 (k), cu amânări salariale de până la 100% din compensația dvs. sau 18.500 dolari (plus o sumă de 6000 dolari, dacă este eligibilă) oricare e mai puțin
- În calitatea dvs. de angajator, puteți face o contribuție suplimentară de până la 25% din compensație
- Există o regulă specială pentru proprietarii unici și societățile cu răspundere limitată: puteți contribui cu 25% din venitul net din activități independente, care reprezintă profitul dvs. net mai mic decât jumătate din impozitul dvs. pe cont propriu și contribuțiile pe care le-ați făcut pentru dvs.
- Limita de compensare care poate fi utilizată pentru a contribui la contribuția dvs. este de 275.000 dolari în 2018
Avantaj fiscal: Acest plan funcționează la fel ca un standard, oferit de angajator 401 (k): faceți contribuții înainte de impozitare, iar distribuțiile după vârsta de 59½ ani sunt impozitate
Element de angajat: Nu puteți contribui la un solo 401 (k) dacă aveți angajați. Dar puteți angaja soțul / soția dvs. astfel încât el sau ea poate contribui, de asemenea, la plan. Soțul dvs. poate contribui până la limita de contribuție standard pentru angajați 401 (k), plus puteți adăuga contribuțiile angajatorului, până la un total suplimentar de 55.000 de dolari, plus o contribuție suplimentară, dacă este eligibilă. Acest lucru dublează potențial ceea ce puteți salva ca un cuplu.
Cum să începeți:Puteți deschide un solo 401 (k) la mulți brokeri online. Va trebui să depuneți documente cu IRS în fiecare an, odată ce veți avea mai mult de 250.000 de dolari în contul dvs.
DETALIILE
Acest plan, pe care IRS îl numește "un participant 401 (k)", este deosebit de atractiv pentru cei care pot și doresc să economisească mulți bani pentru pensionare sau cei care vor să economisească mult în câțiva ani - când afacerea este la culoare - și mai puțin în altele.
Un solo 401 (k) este atractiv pentru cei care pot și doresc să economisească mulți bani în câțiva ani.
Rețineți că limitele de contribuție se aplică pe persoană, nu pe plan - deci, dacă aveți, de asemenea, locuri de muncă externe care oferă 401 (k) sau soțul dvs., limitele de contribuție acoperă ambele planuri.
Un alt lucru de știut: Puteți alege un solo Roth 401 (k), care imită tratamentul fiscal al unui Roth IRA. Din nou, puteți merge cu această opțiune dacă venitul dvs. și cota de impozitare sunt mai mici acum decât vă așteptați ca acestea să fie în pensie.
»Aflați mai multe despre solo 401 (k)
3. SEP IRA
Cel mai bun pentru: Persoane care desfășoară activități independente sau proprietari de întreprinderi mici, care nu au sau au puțini angajați.
Limita de contribuție: Mai mic de 55.000 de dolari în 2018 sau până la 25% din câștigurile compensatorii sau câștigurile salariale nete, cu o limită de 275.000 dolari SUA pentru compensarea care poate fi utilizată pentru a contribui la contribuție.Din nou, venitul net din activități independente este profit net, mai puțin jumătate din taxele plătite de dvs. pentru activități independente și contribuția dvs. SEP. Nicio contribuție de recuperare.
Avantaj fiscal: Puteți deduce contribuția dvs. mai mică sau 25% din câștigurile nete din activități independente sau compensația - limitată la suma de 275.000 USD pe angajat în 2018 - cu privire la declarația dvs. fiscală. Distribuțiile la pensionare sunt impozitate ca venituri. Nu există o versiune Roth a unui SEP IRA.
Element de angajat: Angajatorii trebuie să contribuie cu un procent egal de salariu pentru fiecare angajat eligibil și sunteți considerat angajat. Asta înseamnă că, dacă contribuieți cu 10% din compensația pentru dvs., trebuie să contribuiți cu 10% din compensația fiecărui angajat eligibil.
Incepe:Puteți deschide un SEP IRA la mulți brokeri on-line la fel cum ați face un IRA tradițional sau Roth, cu câteva lucrări suplimentare de hârtie.
DETALIILE
Un SEP IRA este mai ușor decât un solo 401 (k) de menținut - există o povară administrativă redusă, cu documente limitate și fără raportare anuală către IRS - și are, de asemenea, limite de contribuție ridicate. Ca solo 401 (k), SEP-urile SEP sunt flexibile în sensul că nu trebuie să contribuiți în fiecare an.
SEP-urile SEP au o povară administrativă scăzută și au nevoie de documente limitate și de raportarea anuală către IRS.
Dezavantajul pentru tine, ca proprietar al afacerii, este că trebuie să faci contribuții pentru angajați și trebuie să fie egali - nu în dolari, ci ca procent din salariu - pentru cei pe care îi faci pentru tine. Acest lucru poate fi costisitor dacă aveți mai mult de câțiva angajați sau dacă doriți să renunțați foarte mult la propria dvs. pensionare. Nu puteți pur și simplu utiliza un SEP pentru a vă salva; dacă contribuieți pentru anul, trebuie să faceți contribuții pentru toți angajații eligibili.
»Aflați mai multe despre IRA-urile SEP
4. IRA simplă
Cel mai bun pentru: Întreprinderi mai mari, cu până la 100 de angajați.
Limita de contribuție: Până la 12.500 $ (plus o contribuție de recuperare de 3.000 $ dacă este mai mare de 50 de ani). Dacă contribuie și la un plan de angajator, totalul contribuțiilor nu poate depăși 18.500 $.
Avantaj fiscal: Contribuțiile sunt deductibile, dar distribuțiile la pensionare sunt impozitate. Contribuțiile la conturile angajaților sunt deductibile ca cheltuieli de afaceri.
Element de angajat: Spre deosebire de SEP IRA, sarcina de contribuție nu este numai asupra dvs.: Angajații pot contribui prin amânarea salariilor. Dar, în general, angajatorii sunt obligați să efectueze fie alocarea contribuțiilor la conturile angajaților de până la 3% din remunerațiile angajaților, fie contribuții fixe de 2% la fiecare angajat eligibil. Alegerea acestuia din urmă înseamnă că angajatul nu trebuie să contribuie la câștigarea contribuției. Limita de compensare pentru contribuțiile de factoring este de 275.000 USD în 2018.
Incepe:Procesul este similar cu un SEP IRA - puteți deschide un SIMPLE la un broker online, cu o încărcătură mai mare de hârtie decât standardul IRA.
DETALIILE
Dacă sunteți proprietarul unei companii mijlocii cu mai puțin de 100 de angajați, SIMPLE este o opțiune destul de bună, deoarece este ușor de configurat și conturile sunt deținute de angajați.
SIMILE IRA pot fi scumpe dacă aveți un număr mare de angajați care participă.
Limitele de contribuție SIMPLU IRA sunt cu mult mai mici decât un SEP IRA sau solo 401 (k), însă este posibil să ajungeți la contribuții obligatorii la conturile angajaților, care pot fi costisitoare dacă aveți un număr mare de angajați care participă.
SIMPLE IRA este, de asemenea, inflexibil, în special la începutul anului: retragerile anticipate, înainte de vârsta de 59 de ani, sunt tratate la fel ca distribuțiile timpurii de 401 (k) sau IRA, deoarece sunt impozitate ca venituri și supuse unei penalități de 10%. Dar dacă faceți o retragere în primii doi ani de participare la un SIMI IRA, pedeapsa de 10% este majorată la 25%. Aceasta înseamnă că, de asemenea, nu puteți trece peste un SIMPLE la un alt cont de pensionare în perioada respectivă de doi ani. Zing.
Un alt lucru de știut: Există o versiune de 401 (k) a unui SIMPLE, care funcționează în același mod, dar permite participanților să ia împrumuturi din conturile lor. Această versiune necesită mai multă supraveghere administrativă și poate fi mai costisitoare pentru înființare.
»Aflați mai multe despre IRA SIMPLĂ
5. Planul de beneficii determinate
Cel mai bun pentru: O persoană care desfășoară o activitate independentă, fără angajați care are un venit ridicat și dorește să economisească o pensie pe termen lung.
Limita de contribuție: Se calculează pe baza avantajului pe care îl veți primi la pensionare, vârsta și investițiile așteptate.
Avantaj fiscal: Contribuțiile sunt, în general, deductibile din impozit, iar distribuțiile la pensionare sunt impozitate ca venituri. Un actuar trebuie să-ți imagineze limita de deducere, care adaugă un strat administrativ.
Beneficiile angajaților: Dacă aveți angajați, în general le oferiți acest plan și faceți contribuții în numele lor.
Incepe: Opțiunile dvs. pentru brokeraj sunt mai limitate decât în cazul conturilor de mai sus, dar Charles Schwab oferă planuri de beneficii determinate.
DETALIILE
De multe ori, suntem plâns de declinul planurilor de pensii și exact așa: Dacă sunteți independent, puteți să vă creați o pensie proprie - un flux garantat de venit - la pensionare, utilizând un plan de beneficii determinate.
Deci, de ce nu ar face toată lumea? Sunt scumpe, cu setări mari și taxe anuale. Dacă aveți angajați, această taxă va crește probabil și va trebui să contribuiți în numele lor.Acestea poartă o sarcină administrativă mare în fiecare an și necesită un angajament de a finanța planul cu o anumită sumă pe an. Dacă trebuie să schimbați această sumă, veți plăti taxe suplimentare.
Avansul este că poți stoca o grămadă de bani în acestea, așa că dacă ești destul de aproape de pensionare, câștigi un venit ridicat pe care știi că îl vei păstra și care îți permite să economisiți o sumă semnificativă pe an " Vorbești 50 000 până la 80 000 de dolari sau mai mult, "ai putea lua în considerare utilizarea acestui plan pentru a-ți suprasolicita eforturile de economisire.
Unde să deschideți un plan de pensionare dacă sunteți independent
După ce v-ați hotărât să deschideți unul dintre aceste conturi, va trebui să decideți unde să faceți acest lucru.
Majoritatea brokerilor online vă vor permite să deschideți cele patru tipuri de cont cele mai comune: IRA, solo 401 (k), SEP IRA și SIMPLE IRA. Furnizorii de cont în analiza noastră a celor mai buni furnizori de IRA sunt alegeri bune.
Fiecare broker vă va îndruma prin procesul de deschidere a unuia dintre aceste conturi și va explica toate documentele pe care ar trebui să le depuneți la IRS. Dar pentru a fi în siguranță, ați putea dori, de asemenea, să lucrați cu un contabil.
¬ª Vrei ajutor de echilibrare a obiectivelor tale financiare? Verificați cum să alegeți un consultant financiar care să fie potrivit pentru dvs.
