529 Reguli de planificare

Pentru majoritatea oamenilor, alegerea vehiculelor de economii de la colegiu este ușoară: 529 de planuri oferă o creștere a investițiilor fără taxe și retrageri pentru cheltuieli educaționale calificate. Părinții care încep să economisească într-un cont de 529 atunci când copiii sunt tineri pot profita de economiile fiscale, precum și de dobânda compusă și, în unele state, de o deducere fiscală a contribuțiilor.

Din cauza acestor avantaje fiscale, 529 de planuri au câteva reguli, inclusiv linii directoare privind ceea ce se califică drept cheltuială pentru educație. Iată ce trebuie să știți despre aceste planuri.

529 de planuri sunt sponsorizate de stat

Fiecare stat oferă cel puțin un plan de 529. Nu trebuie să investiți în planul propriului stat; deși multe state oferă rezidenților o deducere fiscală de stat pentru acest lucru, nu există o deducere fiscală federală pentru 529 contribuții. Dacă statul dvs. nu oferă niciun fel de avantaje fiscale (consultați lista noastră cu toate planurile de stat), faceți cumpărături pentru a găsi cel mai bun plan pentru dvs.: Instrumentul nostru 529 vă poate ajuta să restrângeți opțiunile. De asemenea, statul care sponsorizează planul dvs. nu are niciun rol în care copilul dvs. poate merge la școală; elevii pot folosi banii pentru a participa la o școală calificată în orice stat.

Excepția de aici este un tip specific de plan 529 numit un plan prepaid, care, așa cum sugerează și numele, vă permite să plătiți taxa de predare la un colegiu public, blocând costul în dolari de astăzi și la cursurile actuale de școlarizare. Aceste planuri au sens doar dacă sunteți sigur că copilul dvs. va participa la o școală publică în stat. Numai 12 state oferă planuri preplătite de 529.

Titularul de cont își păstrează proprietatea asupra fondurilor

Spre deosebire de alte vehicule de economii colegiale, cum ar fi conturile de custodie, 529 de planuri permit fondurilor să rămână sub controlul proprietarului contului, ceea ce înseamnă că puteți retrage fondurile oricând (cu toate că taxele și penalitățile se pot aplica; Beneficiarul nu are control asupra fondurilor din cont.

Nu există limite de contribuție stabilite

IRS spune că "contribuțiile nu pot depăși suma necesară pentru a asigura cheltuielile educaționale calificate ale beneficiarului". Astfel, spre deosebire de alte conturi avantajate din impozite - cum ar fi Roth și IRA tradiționale - 529 planuri nu au limite de contribuție specifice stabilite de IRS. Majoritatea statelor stabilesc limite de 300.000 $ sau mai mult.

Cu toate acestea, contribuțiile pot declanșa consecințe privind impozitarea cadourilor dacă alocați mai mult decât excluderea impozitului pe bază de cadou (14 000 de dolari pentru 2015) pentru un singur beneficiar într-un an fiscal. Marea majoritate a oamenilor nu trebuie să-și facă griji în legătură cu acest lucru; nu numai pentru că este puțin probabil să fie nevoiți să contribuie atât de mult pe an pentru a-și atinge obiectivele de economii, dar și datorită creditului unificat. Mai multe despre asta aici.

Regulile de distribuție calificate sunt stricte

529s sunt în mod special pentru cheltuielile de învățământ superior calificat, deși această categorie se extinde dincolo de școlarizare; include, de asemenea, taxe, camere și bord, manuale, calculatoare și "echipamente periferice" (cum ar fi o imprimantă). Retragerile efectuate în scopuri care nu se încadrează în reguli vor face rău: veniturile retrase pentru cheltuieli necalificate sunt supuse unei penalități de 10% și impozitelor obișnuite ale veniturilor. Nu există nici o sancțiune asupra principalului.

Există câteva excepții: dacă beneficiarul primește o bursă, puteți retrage fonduri egale cu suma acordată; câștigurile vor fi în continuare supuse impozitelor, dar nu va mai exista o penalizare suplimentară. Părinții sunt, de asemenea, liberi să schimbe beneficiarul în contul dvs. în orice moment, astfel încât, de exemplu, dacă primul copil decide să urmeze o altă cale, puteți schimba beneficiarul contului astfel încât fondurile să fie plătite pentru educația unui copil mai mic in schimb.

Linia de jos

Pentru multe familii, 529 de planuri vor fi alegerea evidentă pentru economiile colegiului. Cele mai multe planuri oferă opțiuni de investiții bazate pe vârstă, care vor reechilibra automat, asumându-se un risc mai mare, pe măsură ce copilul dvs. este mai mic și mai puțin pe măsură ce se apropie de vârsta colegiului. Puteți deschide un plan 529 direct prin site-ul web al planului dvs. de stat.

Mai mult de la Investmentmatome:

• 529 Plan Finder
• 529 Planuri de stat
• Strategii de economii în colegii

Arielle O'Shea este scriitor de personal la Investmentmatome, un site de finante personale. E-mail: [email protected] . Stare de nervozitate: @arioshea .