Definirea și exemplul planurilor de numerar

Ce este:

Planurile de fluxuri de numerar sunt documente strategice pe care companiile le fac pentru a prognoze fluxurile de numerar și ieșiri pe mai multe perioade. În lumea asigurărilor, planurile de flux de numerar se referă la coordonarea plății primelor de asigurare cu fluxul de numerar.

Cum funcționează (Exemplu):

Să presupunem că Compania XYZ este un producător de widget-uri de pornire. Se așteaptă să vândă 4.000 de widget-uri pe lună la 50 USD fiecare, să plătească cheltuieli în numerar de 50.000 de dolari în câteva luni și 100.000 de dolari în alte luni și să cumpere 75.000 de dolari de echipament în decembrie

Compania XYZ ar trebui să creeze cel puțin un plan de fluxuri de numerar de bază că are destule bani în mână pentru a face față acestor cheltuieli în perioadele în care acestea au loc. În caz contrar, aceasta poate să nu satisfacă nevoile de numerar și trebuie fie să acumuleze rapid capitalul (care este scump), fie să-și desființeze angajații sau chiar să înceteze operațiunile.

Din perspectiva asigurărilor, un plan de flux de numerar înseamnă pur și simplu plata unei prime de asigurare în tranșe, mai degrabă decât o dată. De exemplu, primele de asigurare auto sunt evaluate adesea o dată la șase luni. Mai degrabă decât să plătească o sumă foarte mare de două ori pe an, asigurătorii negociază de multe ori planurile de flux de numerar cu companiile lor de asigurări, prin care plătesc o lună din proiectul de lege în fiecare lună, pentru a "netezi" fluxurile lor de numerar în fiecare lună. Probleme: Numerarul este rege, atat acasa, cat si pentru majoritatea companiilor. Deși bugetele companiilor sunt esențiale, porțiunile non-cash ale acestor bugete au adesea puțină utilitate pentru a ajuta companiile să determine dacă vor rămâne fără numerar într-o anumită perioadă. Având un plan de fluxuri de numerar ajută companiile să prezică când vor avea nevoie să acumuleze capital sau să împrumute mai mult.

De asemenea, planurile de fluxuri de numerar în domeniul asigurărilor pot întârzia primirea de numerar pentru întreprinderile de asigurare, de colectare de la asigurătorii lor, care de obicei sunt mai în măsură să plătească plăți mici, în mod regulat, decât plăți mari, rare.