(Numite anuități imediate de primă imediată sau SPIA) sunt anuități care încep să plătească imediat proprietarului (în termen de un an de la cumpărare)

Cum funcționează (exemplu):

Anuitatea este un contract prin care un investitor plătește o sumă forfetară unei societăți de asigurări, altă instituție financiară care, în schimb, este de acord să acorde investitorului fie o plată forfetară mai mare în viitor, fie o serie de plăți garantate. Investitorul tipic de anuitate începe să primească plăți după expirarea perioadei de renunțare și investitorul este de cel puțin 59 1/2 ani. Dar anuitățile imediate au o perioadă de predare puțin sau deloc. Aceasta înseamnă că proprietarul începe să primească plăți de îndată ce achiziționează anuitatea și continuă să le primească până când acesta moare.

Pentru a înțelege cum funcționează aceasta, să presupunem că doriți plăți lunare garantate de 1.000 $ lunar atât timp cât vă trăiesc acum că te-ai retras. Compania de asigurări vă poate cere să depuneți, să zicem, 100.000 de dolari acum pentru a obține o anuitate imediată care să garanteze că viitoarea ofertă de venit dorită și plățile vor începe să curgă către dvs. în decurs de un an. În lumea reală, mărimea investiției inițiale, termenii contractuali ai anuității și ratele dobânzilor determină plata lunară. Spre deosebire de IRA, nu există restricții cu privire la cât de mult poate investi un antreprenor.

Este important de reținut că o parte din plățile lunare ale SPIA care nu sunt deținute în conturi de pensii este considerată o restituire a principalului și nu este impozabilă. Anuitățile imediate, de asemenea, nu suportă o penalizare de 10% pentru IRS dacă proprietarul efectuează retrageri înainte de vârsta de 59 1/2.

Majoritatea plăților de anuitate încetează după moartea anuarului și compania de asigurări păstrează tot ce a rămas. Astfel, mărimile plăților lunare ale unei anuități sunt, de asemenea, o reflectare a pariului pe care societatea de asigurări îl face în mod esențial dacă anuatorul va muri înainte ca plata anuității să fie plătită integral. Totuși, unele companii de asigurări oferă opțiuni de viață-plus-cinci sau viață-plus-zece, prin care plățile de anuitate merg la beneficiarul proprietarului timp de cinci sau zece ani de la decesul proprietarului.

De ce contează:

Pensionarii recenți și investitorii care își pot permite să renunțe la accesul la principalul lor și care doresc venituri lunare garantate și beneficii fiscale și sunt într-un mediu cu rată ridicată a dobânzii sunt investitorii optime ai SPIA.

Investitorii înțelepți trebuie să ia în considerare unele dezavantaje importante în anuități în general. Pentru o singură parte, partea impozabilă a plăților de la anuitățile imediate este, de obicei, impozabilă la rata obișnuită a impozitului pe profit (mai degrabă decât cea mai mică rată a câștigului de capital pe termen lung). În plus, atunci când un beneficiar moștenește o anuitate, acesta este impozitat pe câștigurile anuității la rata de impozitare obișnuită, în loc să obțină o majorare în bază, așa cum ar fi cazul în cazul în care ar fi moștenit acțiuni ale fondurilor mutuale.

Spre deosebire de depozitele bancare, FDIC sau alte agenții nu asigură anuități, iar în cazul în care emitentul intră în faliment, o anuitate poate pierde o parte sau toată valoarea acesteia. Prin urmare, este important să se ia în considerare bonitatea unui emitent atunci când se cumpără o anuitate. Cel mai bun serviciu de evaluare, Moody's și Standard & Poor's oferă tot acest serviciu.

Taxele sunt, de asemenea, o sursă majoră de controverse pentru anuități. Există adesea sarcini front-end, taxe de stat, taxe anuale bazate pe un procent din valoarea contului, penalități de retragere anticipată etc. și pot compensa avantajele fiscale ale anuității în mare parte sau în totalitate. Presiunile asupra tacticii de vânzări și a dezvăluirii mai puțin transparente au afectat, de asemenea, imaginea anuităților, astfel încât investitorii înțelepți trebuie să fie siguri să citească aceste materiale de dezvăluire și să pună la dispoziția consultantului său financiar o mulțime de întrebări.

Deși anuitățile imediate general) sunt controversate, ele pot fi pariuri bune pentru unii investitori de venituri. În cele din urmă, adecvarea unei anuități imediate depinde de obiectivele financiare ale investitorului, de situația fiscală și de tipurile de anuități disponibile. Inflația și așteptările privind rata dobânzii pot afecta tipul de anuitate pe care un investitor îl alege, precum și dorințele investitorului pentru persoanele dependente și moștenitorii săi.