"In-Plan" 401 (k) Conversii: Cum Fiscal Cliff ar putea reduce taxele

Fiscal Cliff: un buzzword pe care toată lumea le vorbește (chiar dacă majoritatea nu știu despre ce vorbește). Dacă nu ați auzit de Fiscal Cliff - Bine ați venit! Aceasta trebuie să fie prima dată pe internet.

Pentru cei dintre voi care au auzit despre asta în trecere, probabil ați prins vânt de cuvinte precum "șomaj" și "reduceri de cheltuieli" și "Mulțumesc, Obama." Dar nu este toate rău - promitem.

Deși există o serie de creșteri de taxe, noul acord privind clientela fiscală oferă, de asemenea, o modificare a planurilor de 401 (k), oferind o modalitate de a reduce taxele pe planul de pensionare pe termen lung.

Modificarea Actului de salvare a contribuabililor americani din 2012 prevede: "Sumele din planurile de pensii aplicabile pot fi transferate în conturile desemnate Roth fără distribuire".

Cei care au un plan tradițional de 401 (k) pot să-și reducă contribuțiile într-un cont Roth 401 (k) (aprobarea angajatorului în așteptare) pentru a beneficia de cotele curente de înregistrare scăzute, chiar dacă sunt încă angajați sau nu sunt eligibili distribuții.

Se așteaptă ca acest amendament să genereze venituri fiscale în valoare de 12 miliarde de dolari în următorii zece ani. De unde vor veni acești bani? Buzunarul tău, desigur! Dar acest lucru nu este neapărat un lucru rău (pe termen lung, oricum).

Conversii "în plan"

Anterior, cei cu o tradiție 401 (k) nu puteau decât să-și transfere contribuțiile acumulate într-un cont Roth 401 (k) în circumstanțe limitate - unul avea nevoie de cel puțin 59 ½ ani, lăsând o companie sau altfel eligibil pentru distribuții.

Recenta afacere Fiscal Cliff a eliminat aceste limitări și permite acum angajatorilor să facă o opțiune de conversie "în plan" disponibilă pentru angajați. Aceasta se aplică planurilor de 401 (k) în plus față de planurile 403 (b) și 457 (b).

Captura? Va trebui să plătiți în avans taxele pentru suma convertită. Acest lucru vă permite ca noul dvs. cont Roth să continue să crească taxa și elimină impozitele pe distribuțiile viitoare. Aceste impozite în avans trebuie plătite cu fonduri în afara contului 401 (k), deci dacă nu dispuneți de banii în numerar, această nouă oportunitate poate să nu fie la îndemână.

Pentru a rula sau a nu se rostogoli?

În primul rând, trebuie să luăm în considerare două întrebări:

• Pot să îmi permit impozitele inițiale asupra sumei de conversie?
• Mă aștept să fiu într-o poziție de taxare mai mare în viitor?

Dacă ați răspuns da la ambele întrebări, conversia ar fi o alegere înțeleaptă. Dacă puteți plăti impozitele în avans, rularea contribuțiilor într-un Roth 401 (k) ar fi o mare oportunitate de a profita de cotele scăzute de impozitare. De asemenea, în conformitate cu CPA Ryan Blume, conversia ar fi o opțiune excelentă pentru "cei care se află într-o poziție relativ mai mică a impozitului pe venit, dar se așteaptă să migreze într-un grad mai ridicat de impozitare până la pensionare (adică sunt relativ devreme în carieră).“

Dacă nu vă puteți permite impozitul pe conversie, sunteți într-o bandă mai mare de impozitare sau anticipați să rămâneți în aceeași categorie sau mai mică până la vârsta de pensionare, o conversie nu ar oferi cea mai bună opțiune fiscală. Dacă vă vedeți că situația dvs. fiscală se îmbunătățește sau rămâne aceeași în viitor, respectați-vă planul non-Roth și bucurați-vă de o pauză acum.

Cât de mult ar trebui să plătesc?

Este destul de ușor să aflați cât de mult ar trebui să plătiți în impozite în avans - trebuie doar să știți care este nivelul de taxe în care vă aflați și cât de mult doriți să vă răzgândiți.

De exemplu, Nerdy Ned are 50 de ani, este în limita impozitului de 28% și a economisit până la 10.000 $ în contul lui 401 (k). Dacă ar fi trebuit să convertească toate cele 10.000 de dolari, ar plăti în avans impozite de 2.800 de dolari (10.000 x 28%).

Din nou, plata impozitului trebuie plătită cu fonduri în afara contului 401 (k), deci asigurați-vă că aceasta este o cheltuială rezonabilă.

Luați impozite în propriile mâini

Cu această nouă opțiune de conversie "în plan", vi se oferă posibilitatea de a vă controla mai mult situația fiscală. Puteți alege să răsturnați doar o parte din contul dvs. 401 (k), permițând o diversitate de conturi care vă vor permite să vă manipulați situația fiscală la pensionare.

Doar asigurați-vă că vă amintiți că conversia Roth va modifica venitul brut ajustat, ceea ce înseamnă că acum veți plăti impozitele pe contribuțiile la front, spre deosebire de când primiți distribuții.

Discuțiile fiscale pot fi o durere, dar nu uitați că, cu o planificare atentă și timpurie, veți face din viitorul vostru o favoare financiară uriașă.

Man Walking To Cliff de la Shutterstock