Un motiv să nu așteptați până în 2011 să discutați cu avocatul dvs. fiscale

Chiar acum, indivizii au o ocazie unică de a convertește IRA tradițional la un IRA Roth. Această opțiune a fost disponibilă de la începutul anului și, deși entuziasmul inițial a scăzut, convertirea este încă demnă de luat în considerare în timp ce ne îndreptăm spre ultimul trimestru al anului.

Nu sunteți sigur că merită să luați toată povestea? În luna mai la întâlnirea anuală de la Berkshire Hathaway, Charlie Munger, lovitura laterală a lui Warren Buffett de 86 de ani, a declarat că intenționează să se transforme într-un Roth IRA. Opțiunea este și mai atrăgătoare pentru cei mai tineri decât cei octogenari. Mai jos este o prezentare generală a aspectelor-cheie pe care trebuie să le luați în considerare atunci când decideți dacă convertirea este sau nu alegerea potrivită pentru dvs.

În timp ce există multe complexități care disting diferitele tipuri de fonduri de pensii, principalul avantaj al unui Roth IRA este Tratament fiscal. Odată ce anumite condiții au fost îndeplinite, puteți retrage bani din Roth IRA fără taxe. Dar asta nu înseamnă că ai scăpat complet de taxi. Spre deosebire de contribuțiile aduse unui IRA tradițional, contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile. Deci, chiar dacă nu sunteți impozit când veți scoate banii, veți fi totuși impozitați când plasați banii.

IRA-urile tradiționale poartă, de asemenea, distribuții obligatorii care încep când proprietarul contului este de 70 ½ ani. Din acel moment, există retrageri forțate, indiferent de nivelul pieței sau de necesitatea unei persoane de a cheltui venituri. Roth IRA nu au această constrângere deoarece taxele au fost deja plătite.

Înainte de acest an era o cerință ca o persoană să trebuiască să câștige mai puțin de 100.000 de dolari pentru a face o conversie. Dar, datorită Legii privind prevenirea și reconcilierea taxelor din 2005, această restricție a fost eliminată la începutul anului 2010, deschizând opțiuni de conversie la aproximativ 13 milioane de gospodării cu peste 1 triliu de dolari în activele tradiționale ale IRA. convertiți în jos pe drum, 2010 este singurul an Unchiul Sam are un stimulent fiscal special: Convertiți în 2010 și puteți împărți plățile fiscale asociate în 2011 și 2012! Orice sumă convertită este impozitată la o rată obișnuită a impozitului pe venit, ceea ce înseamnă că muscatura fiscală poate fi substanțială. Pentru anul 2010, limita maximă de impozitare este de 33%, deși majoritatea persoanelor se vor încadra între 25% și 28%.

Având în vedere taxa de conversie, trecerea la un Roth IRA este cea mai atrăgătoare pentru persoanele mai tinere care au mai mult de investițiile lor să crească fără taxe și să recupereze sumele plătite unchiului Sam. În general, cei care sunt în stare să-și lase activele de pensionare neatinsă timp de cel puțin un deceniu ar trebui să ia în considerare serios convertirea la un IRA Roth în 2010. Dacă sunteți unul dintre multele persoane îngrijorat de faptul că vom plăti cu toții taxe mai mari în viitor, acum poate fi un moment bun pentru a discuta cu un profesionist despre opțiunile dvs. Cu toate acestea, dacă sunteți în vârstă de vârstă maximă și așteptați să vă aflați într-o limită inferioară de impozitare când vă retrageți banii (deoarece nu mai lucrați), transformarea comenzii poate lua de fapt o bucată mare din economiile dvs.

Dacă intenționați să vă răsturnați fondurile, există o serie de site-uri financiare foarte utile, unde puteți rula o varietate de scenarii pentru a vă ajuta să decideți cu privire la cea mai bună opțiune. Cu toate acestea, trebuie să vă așezați întotdeauna împreună cu un contabil sau avocat fiscal înainte de a lua orice decizii majore cu privire la ouăle dvs. de cuib câstigat cu greu. Acestea vă pot ajuta să identificați orice circumstanțe personale unice care pot influența decizia de conversie (cum ar fi modul în care venitul suplimentar din conversie ar putea afecta suma și calendarul prestațiilor de securitate socială, costurile Medicare sau financiare ai pentru orice copil care va intra în curând la facultate)

Există un beneficiu final și important care trebuie luat în considerare. În cazul în care lucrurile nu funcționează așa cum a fost planificat, aveți posibilitatea de a anula conversia până la 15 octombrie 2011. Acest lucru ar putea rezulta dintr-o schimbare a circumstanțelor dvs. personale, a randamentelor volatile ale pieței bursiere sau a ipotezelor care s-au schimbat de când ați decis convertit. Cu alte cuvinte, aveți opțiunea de a face-o în cazul în care vă decideți în retrospectivă că aceasta nu a fost decizia potrivită pentru dvs.