Impozitele personale față de impozitele pe întreprinderi: Care este diferența?

Când vă gândiți să depuneți declarații fiscale la IRS, există multe asemănări între taxele de afaceri și cele personale care vin în minte. Cu toate acestea, cântărirea taxelor personale și de afaceri pe aceeași scară va demonstra cât de diferite sunt cele două concepte.

La 1800Accountant, suntem experți în a vă asigura că taxele personale și de afaceri respectă cerințele fiscale necesare. Să explorăm ceea ce separă cele două procese unice de depunere a impozitelor pe venitul personal și de gestionare a listei lungi de sarcini implicate în depunerea impozitelor pe veniturile din afaceri.

A se vedea de asemenea: 5 sfaturi de pregătire fiscală fiecare trebuie să știe

1. Există declarații unice de impozitare a afacerilor pentru a alege dintre

În timp ce formularul 1040 este declarația fiscală standard pentru majoritatea dosarului pentru scopuri de impozitare a venitului personal, fiind un proprietar de afaceri, deschide ușa la o serie de declarații noi și unice privind impozitul pe profit. Trebuie să alegeți întoarcerea adecvată a fișierelor pentru a vă raporta cu exactitate venitul companiei către unchiul Sam.

Proprietarii singuri își raportează venitul din activități independente direct pe formularul 1040, la fel ca și cei cu structuri de afaceri pass-through. Formularul 1120 al proprietarilor de companii, în timp ce proprietarii de corporații S trebuie să depună formularul 1120S. Parteneriate depune o returnare de informații cunoscut sub numele de forma 1065, și organizațiile nonprofit trebuie să facă același folosind Formularul 990. Plus, nu uita despre plățile fiscale estimate efectuate pe formularul 1040-ES.

Această listă poate include, de asemenea, formulare fiscale la dosar salarizare taxe, taxe de vânzare și utilizare și o varietate de alte depuneri fiscale de stat și locale, în funcție de locul în care faceți afaceri.

A se vedea și: 4 lucruri pe care tu și orice întreprindere mică trebuie să le cunoașteți despre impozite

2. Taxele de afaceri vin cu termene suplimentare de depunere

În plus față de mai multe formulare fiscale de selectat, responsabilitatea de a manipula taxele de afaceri vine, de asemenea, cu termene suplimentare de depozit. Persoanele fizice sunt folosite pentru tradiția de lungă durată a Zilei Fiscale, care se încadrează în data de 15 aprilie. Atunci când o afacere operează, datele calendarului sunt scadente pe parcursul anului.

De exemplu, proprietarii de afaceri trebuie să efectueze plăți estimate la fiecare trimestru al lunii ianuarie 15, 15 aprilie, 15 iunie și 15 septembrie. Unele companii sunt în cârlig pentru depunerea lunară a taxelor de plată. În plus, anumite termene de depunere a declarațiilor privind impozitul pe profit scad în martie, aprilie și mai.

Desigur, acestea pot varia în funcție de extensiile fiscale. Prin urmare, este esențial să se mențină un calendar cuprinzător și să se țină seama de fiecare termen limită de depunere pe parcursul întregului an, pentru a evita sancțiunile potențiale de întârziere sau de întârziere.

3. Există mai multe deduceri pentru impozitul pe profit decât reducerile personale

Reducerile fiscale sunt esențiale pentru a fi în afaceri. Fie că aveți un salon de coafură dintr-un centru facilitate de cărămidă și mortar sau operează o mică flotă de taxiuri, sunteți imediat eligibil pentru mult mai multe fiscale amortizări ca un proprietar de afaceri decât cele disponibile pentru persoane fizice.

Cu impozite personale, vă puteți califica să deduceți cheltuielile neremunerate ale angajaților pe care le implicați în activitatea dvs. W-2. Deducerea dobânzilor ipotecare și a dobânzii la împrumuturile studenților ar putea fi, de asemenea, o opțiune. Dar lista deducerilor personale nu merge mult mai departe decât asta.

Ca proprietar de afaceri, cheltuiți o mulțime de bani pe cheltuieli obișnuite și necesare pentru a vă menține afacerea în funcțiune. Mai multe cheltuieli înseamnă mai mult pentru a scrie. Dacă efectuați o muncă dintr-un dormitor rezervat în casa dvs., este posibil să puteți solicita deducerea biroului de la domiciliu. Dacă utilizați autovehiculul personal pentru călătorii de afaceri între worksites, deducerea vehicul poate fi de asteptare numele dumneavoastră.

Costurile de pornire de până la 5.000 $ pentru a obține întreprindere de rulare dvs. sunt de asemenea deductibile, impreuna cu 50 la suta din mese legate de afaceri și de divertisment și cele mai multe cheltuieli medicale din buzunar pe care le suporți. Desigur, aproape orice cheltuieli de afaceri pe care le suporți în domeniul dvs. specific sunt, în general, deductibile - totul de la calculatoare la clipuri de hârtie la hârtie de imprimantă.

Cheia pentru a revendica deducerile de afaceri este înregistrarea fiecăruia dintre cheltuielile dvs. Salvați chitanțele și organizați-le pentru un acces facil în viitor. IRS cere de multe ori proprietarilor de afaceri să furnizeze documente suplimentare pentru a dovedi că într-adevăr se califică pentru scutirile pe care le revendică în declarațiile lor privind impozitul pe venit.

Vezi și: Începând o afacere nouă? Iată ce puteți și nu puteți deduce

4. Ratele impozitelor personale și de afaceri variază

Nu presupuneți niciodată că toate ratele de impozitare personale și de afaceri sunt aceleași. În calitate de titular unic, probabil vă veți confrunta cu cote personale de impozitare pe venitul dvs. din activități independente, care variază de la 10 la 39,6%. Amintiți-vă că această cifră nu include suma de 15,3% a impozitului pe cont propriu.

Dar dacă ați înființat în mod oficial o entitate corporatistă, puteți plăti impozite speciale pentru impozitul pe venit pe banii pe care îi câștigați. Ratele impozitului pe profit variază la fel ca ratele de impozitare personale. În general, cu cât mai mulți bani generează afacerea dvs., cu atât va fi mai mare nivelul de impozitare atunci când unchiul Sam va plăti cota sa echitabilă.

Ratele actuale de impozitare federale pentru corporații variază de la 15% la 39%. Nu uitați că multe state și municipalități locale impun o taxă pe venit, de asemenea, ceea ce plătiți în impozitul pe profit guvernului federal nu este neapărat să fie impozitul total pe care îl impozitați.

Asigurați-vă că înțelegeți modul în care este impozit tipul dvs. de entitate de afaceri specifică, astfel încât să știți cât de mult din venitul pe care îl câștigați va rămâne în contul dvs. bancar de afaceri și cât de mult veți datora.

5. Cu taxele de afaceri, totul este pe tine

Dacă lucrezi ca un angajat W-2, există șanse bune să primești un salariu de hârtie sau o plată care este depozitată direct în contul dvs. bancar personal în fiecare vineri.

Dacă ar trebui să vă examinați taxa de plată, ați observa că mai multe taxe sunt reținute din această plată. Acest lucru se datorează faptului că angajatorul dvs. este obligat să rețină taxa de securitate socială și Medicare, impozitul pe șomaj și alte taxe relevante. Practic, nu trebuie să faci altceva decât să depuneți o declarație de impozit pe venit personal pe care să-ți raportați veniturile anuale.

Totuși, lucrul pentru tine este o minge cu totul nouă. Dumneavoastră sunteți obligat să plătiți toate plățile de impozite pe care un angajator le efectuează în mod normal către diverse autorități fiscale pe tot parcursul anului. De exemplu, trebuie să acoperiți plățile de impozit pe asigurările sociale și Medicare, pe care angajatorul le-ar plăti în mod normal din salariul dvs. ca angajat.

De aceea este esențial să fiți mereu pe lângă fiecare taxă pe care trebuie să o plătiți unui local, stat sau agenție fiscală federală. Este incredibil de ușor să pierdeți o înregistrare fiscală sau o plată datorită numărului semnificativ de obligații fiscale unice pentru proprietarii de afaceri.

Linia de jos a impozitelor

Indiferent dacă sunteți pur și simplu un dosar individual cu returnare de bază sau dețineți mai multe entități de afaceri care necesită numeroase depuneri, este o idee bună să lucrați cu un profesionist contabil pentru a vă asigura că rămâneți conform și pentru a vă ajuta să economisiți mai mult din banii câștigați cu greu.

Ultimul lucru pe care îl doriți este primiți notificări privind pedepsele IRS când deschideți căsuța poștală, pur și simplu pentru că nu ați înțeles cerințele dvs. de depunere în calitate de contribuabil.