Tindem sa ne gandim la planurile de 401 (k) sistem.

Dar aceste planuri, denumite după o secțiune din Codul de venituri interne, au fost dezvoltate de fapt mai mult decât accidental decât prin design. Atunci când parlamentarii au stabilit inițial Legea privind veniturile din 1978, obiectivul a fost acela de a limita directorii unor companii să aibă prea mult acces la avantajele planurilor amânate în numerar. (De ce, întrebați? Începând cu anii 1950, companiile se luptau cu serviciul intern de venituri pentru a permite mai mulți bani să fie scuipați în astfel de planuri.)

Nașterea accidentală a lui 401 (k) poate fi creditată lui Ted Benna. În 1980, consultantul pentru beneficii și-a folosit interpretarea legii pentru a crea un plan de 401 (k) pentru angajatorul său, The Johnson Cos., Care a permis angajaților cu normă întreagă să finanțeze conturi cu dolari înainte de impozitare și contribuții echivalente cu angajatorii. Benna a solicitat apoi serviciului intern de venituri să schimbe unele norme propuse în temeiul legii care, în cele din urmă, au dus la adoptarea pe scară largă a planurilor de 401 (k) ale angajatorilor la începutul anilor 1980.

"Știam că va fi mare, cu siguranță nu anticipa că ar fi principalul mod în care oamenii ar acumula bani pentru pensionare 30, plus câțiva ani mai târziu ", Benna, acum semi-pensionară și președintele Asociației 401 (k), a declarat pentru revista Workforce. (k) creste: o perioada de 30 de ani

La inceputul anilor 1980, planurile de 401 (k) erau disponibile doar pentru o mica masura de companii mari precum Johnson & Johnson. Astăzi, 94% dintre angajatorii privați le oferă.

Planul A 401 (k) este un cont de pensionare pe care îl puteți accesa numai prin intermediul unui angajator. Contribuiți o parte din salariul dvs. la plan, iar dacă alegeți să acordați acea contribuție într-o tradițională 401 (k), nu este impozit până când retrageți banii, permițând investițiilor dvs. să crească în timp, fără a fi impozitate. (Notă: Veți plăti penalități dacă scoateți banii înainte de o anumită vârstă de pensionare, așa cum este definită de plan). Și, ca un bonus suplimentar, mulți angajatori se vor potrivi cu unele dintre contribuțiile dvs.

În istoria sa relativ scurtă - doar 30 de ani! - 401 (k) planurile au avut multe etape:

1978:

Congresul adoptă Legea veniturilor din 1978, care include o dispoziție care permite angajaților să evite impozitarea unei porțiuni de venit pe care ei decid să o primească amânarea compensației, mai degrabă decât plata directă. Prevederea devine Codul veniturilor interne Sec. 401 (k).

1981: The I.R.S. () 1982: Câteva companii - cum ar fi Johnson & Johnson, PepsiCo și Honeywell - încep să ofere angajaților 401 (k) planuri. Până în anul 1983, aproape jumătate dintre angajatorii mari oferă fie un plan de 401 (k), fie intenționează să ofere un astfel de plan, potrivit Institutului de Cercetare al Beneficiarilor pentru Angajați.

1984: Legea privind reforma fiscală din 1984 impune testarea "nediscriminării" pentru a preveni planurile de 401 (k) de a favoriza angajații cu un nivel ridicat de compensare în raport cu lucrătorii de rang și de dosare. În acel moment, Congresul era îngrijorat de faptul că directorii vor beneficia de avantajele planurilor de 401 (k) mai mult decât salariații mai puțin plătiți.

1996: Activele în planurile de 401 (k) depășesc 1 trilion de dolari,.

2001: Legea privind creșterea economică și reducerea impozitelor din 2001 prevede contribuții suplimentare pentru participanții cu vârste de peste 50 de ani, precum și crearea Roth 401 (k) s, care permiteau contribuții după impozitare să crească fără taxe.

2006: Legea privind protecția pensiilor din 2006 permite angajatorilor să înmatriculeze în mod automat angajații în planurile de 401 (k) și să ofere fonduri pentru date-țintă ca opțiune implicită.)

Statisticile actuale de 401 (k) sunt uimitoare: 51 de milioane de americani au mai mult de 3,5 trilioane de dolari investit în planurile de 401 (k), ceea ce reprezintă mai mult decât dublul activelor de 1,6 trilioane de dolari deținute de planurile din 2002, potrivit Institutului de Investiții.

Activele în planurile de 401 (k) reprezintă 18% din piața americană de pensionare în valoare de 19,4 trilioane USD.

Soldul mediu al unui cont 401 (k) a atins 80.900 de dolari în primul trimestru al acestui an. Potrivit Fidelity Investments, un administrator de planuri de 401 (k), care a crescut cu 75% fata de 46.200 de dolari pe piata scazuta in primul trimestru al anului 2009. Benna, numit "Tata 401 (k) "a fost de fapt critic la crearea sa în ultima vreme, observând că există prea multe opțiuni de investiții disponibile astăzi și că complexitatea lor are un impact negativ asupra participanților la planul de 401 (k).

• " Acest monstru este necontrolat. a trecut la trei opțiuni, apoi la șase, apoi la șapte, apoi la 15 - este mult peste ceea ce majoritatea participanților au putut să facă față ", a declarat Benna pentru revista SmartMoney. "Și nu sunt convins că am adăugat valoare prin complicații". Planul inițial 401 (k) a avut doar două opțiuni de investiție: un fond de acțiuni și un fond care garanta o rentabilitate similară cu un fond de piață monetară. Tipul 401 (k) oferă acum 19 fonduri.
• Unii angajatori au depus eforturi pentru a simplifica planurile de 401 (k) prin limitarea numărului de fonduri pe meniul de investiții al unui plan, precum și prin înscrierea automată a lucrătorilor în fonduri date-țintă, care ajustează un portofoliu de acțiuni și obligațiuni ca participant apropie de pensionare pentru a reduce riscul. Astăzi, aproape 70% din planurile de 401 (k) oferă un fond de date target ca opțiune implicită, cu aproximativ 12% din activele 401 (k) investite în astfel de fonduri.
• Efectul 401 (k) Kill Penses

Deoarece planurile de 401 (k) au crescut, planurile tradiționale de pensii au scăzut. Potrivit Departamentului Muncii, între 1980 și 2008, proporția lucrătorilor privați care participă la planurile tradiționale de pensii a scăzut de la 38% la 20%.

Pentru angajatori, planurile de 401 (k) reprezintă o opțiune mai atrăgătoare, decât planurile tradiționale de pensii și nu au aceleași obligații contabile și riscuri de investiții. Unii 401 (k) critici chiar spun că muncitorii ar fi mai buni în pensiile tradiționale.

"Știm după 30 de ani de la acest experiment 401 (k) că oamenii fac mai rău în 401 (k) s decât ar fi dacă banii erau într-un plan tradițional sau dacă erau într-un cont simplu de pensionare pentru vanilie ", a declarat Teresa Ghilarducci, directorul Centrului Schwartz pentru analiza politicii economice la New School for Social Research, pentru Frontline în aprilie. niciodată la fel de pe scară largă ca și planurile 401 (k). "Chiar și în" vremurile bune ", când" toată lumea "avea o pensie, realitatea este că majoritatea lucrătorilor din sectorul privat nu au făcut acest lucru", scrie Nevin Adams de la Centrul de Cercetare a Veniturilor pentru Pensii la Institutul de Cercetări pentru Beneficiari pentru Angajați. "Chiar și printre cei care au lucrat pentru un angajator care a oferit o pensie, cei mai mulți din sectorul privat nu lucrau suficient timp cu un singur angajator pentru a acumula nivelurile de servicii de care ai nevoie pentru o pensie completă."

notează Adams, majoritatea lucrătorilor care au pensii continuă să se bazeze pe o combinație de securitate socială și economii personale, pe lângă veniturile din pensii pentru a-și finanța pensionările … și numărul de planuri de 401 (k) continuă să crească. În ciuda creșterii planurilor de 401 (k), există un deficit estimat de 6,6 miliarde de dolari în ceea ce americanii au în prezent economii în comparație cu ceea ce vor avea efectiv nevoie de pensionari, potrivit unei analize a Centrului pentru cercetare la pensionare la Colegiul Boston

. Acest deficit ar trebui să facă ca prioritățile să fie maximizarea conturilor de pensionare, ca un plan de 401 (k). Începând cu anul 2013, puteți contribui până la 17.500 USD într-un plan de 401 (k) și puteți pune mai mult în valoare de 5.500 USD dacă sunteți de 50 de ani sau mai în vârstă.

Dacă nu depășiți suma de 401 (k) sporind contribuția cu 1% la fiecare șase luni. Pentru majoritatea dintre noi, este vorba despre 20-50 $ pe salariu, pe care, probabil, nu ți-ar lipsi prea mult. Și deoarece majoritatea angajatorilor vor deduce în mod automat o contribuție de 401 (k) din salariul dvs., economiile suplimentare vor fi făcute mai ușor la stomac.

De asemenea, angajatorul dvs. vă poate ajuta să economisiți mai mult: Aproximativ 95% din planurile de 401 (k) oferă contribuții corespunzătoare, iar contribuția medie a companiei este de 2,5% din salariul angajatului. Politica de potrivire între planurile 401 (k) diferă în funcție de companie, dar cel mai des este un meci dolar pentru dolar de până la 6% din salariul unui angajat.

Răspunsul investițional:

Chiar dacă aveți un bun plan de 401 (k), cel mai important lucru pe care trebuie să-l faceți este să începeți economisirea mai mult acum pentru că este greu să recuperați timpul pierdut atunci când vine vorba de construirea unui ouă de cuib sănătos de pensii