Abaterea fiscală: Când pierderile de investiții sunt o plus

De Will Holt

Aflați mai multe despre Will pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Este nevoie de multă disciplină pentru a se ține de o strategie de investiții care presupune răbdare în timp ce prețurile acțiunilor scad. Dorința de a Fă ceva, pentru a lua măsuri, poate fi înverșunată. Din păcate, investitorii obișnuiți, mai des decât nu, aleg cursul greșit și în cele din urmă dăunează rezultatelor pe termen lung din cauza deciziilor bazate pe condiții pe termen scurt.

Dar o piață în jos poate prezenta oportunități sub formă de impozite mai mici dacă știți unde să căutați. Vânzarea de acțiuni (sau alte valori mobiliare) la o pierdere poate duce la reducerea facturii fiscale. Acest lucru se datorează faptului că codul fiscal permite investitorilor să utilizeze în fiecare an până la 3.000 de dolari pierderi de capital pentru a compensa veniturile obișnuite, cum ar fi salariile și pensiile. Aceasta este cunoscută sub denumirea de recuperare a pierderilor fiscale și există reguli importante pe care trebuie să le urmați pentru ca aceasta să funcționeze.

În primul rând, trebuie să înțelegeți așa-numita regulă de vânzare de spălare. Aceasta vă interzice să luați o deducere pentru o pierdere din vânzarea valorilor mobiliare dacă cumpărați valori mobiliare "în mod substanțial identice" în termen de 30 de zile înainte sau după vânzare. Cu alte cuvinte, nu poti vinde actiunile la o pierdere atunci cand este in jos, intoarceti-va si cumparati inapoi acelasi stoc, si apoi deduceti pierderea. Nu puteți evita regula vânzării prin spălare, pur și simplu cumpărați stocul într-un cont diferit.

Cu toate acestea, puteți să vindeți un stoc la o pierdere și să cumpărați altul, atâta timp cât înlocuirea nu este "în mod substanțial identică." De exemplu, nu puteți pierde vânzarea Apple și apoi cumpărați Apple înapoi - dar puteți să vindeți Google la o pierdere și apoi cumpăra Apple.

Doar pentru că ești in stare pentru a face o pierdere nu înseamnă neapărat că ar trebui. Stocul ar putea încă să se încadreze în obiectivele dvs. de investiții pe termen lung, chiar și la prețul mai mic. Poate exista o investiție de înlocuire care se potrivește la fel de bine - dar dacă nu există, vă schimbați alocarea activelor. Există riscul de a reduce eficiența portofoliului dvs. în timp, negând beneficiul de a lua pierderile în primul rând.

De asemenea, trebuie să țineți cont de întrebarea "paranteză fiscală acum versus impozitare mai târziu". O strategie de recoltare a pierderilor fiscale este cea mai eficientă atunci când vă așteptați ca rata de impozitare să fie mai mică în viitor, cum ar fi după pensionare și scăderea veniturilor. În plus, pierderile de capital compensă câștigurile de capital înainte ca acestea să fie permise ca deducere din venitul obișnuit. (Spuneți că aveți 5.000 $ pierderi de capital și 4.000 $ în câștiguri de capital. Primele 4.000 $ din pierderile dvs. au compensat câștigurile, lăsând doar 1.000 $ să deducă din venitul obișnuit.) Deoarece câștigurile de capital din investiții deținute mai mult de un an nu sunt impozitate deloc dacă sunteți sub limita de impozitare de 25%, luarea pierderii poate distruge câștigurile de capital fără taxe.

Există alți factori complicați care trebuie cântăriți în funcție de circumstanțele dvs. individuale. Pentru un contribuabil care se află într-o ramă de impozitare redusă, pierderea pe stocul amortizat nu poate genera vreun beneficiu fiscal. Cu toate acestea, dacă primiți beneficii de securitate socială sau o subvenție pentru asigurarea de sănătate, luarea pierderii poate reduce drastic factura dvs. fiscală din cauza modului în care aceste elemente sunt tratate în codul fiscal.

Reducerea pierderilor fiscale poate fi un instrument eficient pentru creșterea eficienței globale a portofoliului, dacă este utilizat corespunzător. Cu toate acestea, de obicei, este nevoie de o analiză detaliată pentru a vă asigura că evitați capcanele potențiale îngropate în regulile fiscale complexe. Este posibil să fie necesar să lucrați cu un profesionist calificat pentru a stabili un plan de gestionare a riscurilor. Dar data viitoare când pierdeți investiții, probabil că veți dori să luați în considerare posibilele avantaje din perspectivă fiscală.

Imagine prin iStock.

S-ar putea sa-ti placa si:

Robo-Advisors va fi consultant financiar?

Cum să vă întrerupeți performanțele subevaluate

Stocuri puternice? Evitați această greșeală obișnuită

5 lucruri pe care trebuie să le cunoașteți înainte de a exercita opțiunile de stoc