Afacerea dvs., dvs. 401 (k) și "F-Word"

De Mathew Dahlberg

Aflați mai multe despre Mathew pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Încă din anii 1980, modelul 401 (k) a devenit sinonim cu economiile pentru pensionari. Într-adevăr, piața 401 (k) a devenit una masivă, vehiculul de economii reprezentând aproape o cincime din economiile totale ale americanilor pentru bătrânețe.

Din păcate, în conformitate cu Biroul de Responsabilitate al Guvernului (GAO), în 2012, doar 14% din întreprinderile mici (definite ca mai puțin de 100 de angajați) au oferit un plan de pensionare pentru angajații lor. În timp ce taxele pentru planurile de 401 (k) și alte planuri calificate au scăzut în ultimii ani, proprietarii încă numesc taxele ca un motiv important pentru a nu sponsoriza un plan de pensionare la locul de muncă.

Există un alt motiv pentru care întreprinderile mici tind să rămână departe de planurile de 401 (k), și anume ceea ce în afacerea de gestionare a averii numim "f-word": fiduciar.

Acționând ca fiduciar este obligația legală a unui consultant de a acționa întotdeauna în interesul unui client. Pentru clienții individuali, cunoașterea faptului că brokerul sau managerul de bani funcționează ca fiduciar este o distincție importantă care se află în centrul stimulentelor consilierului dvs.

În timp ce planificatorii financiari pot sau nu să acționeze în calitate de fiduciar, brokerii sunt deținuți la ceea ce se numește standardul de "adecvare", care este un bar inferior în ochii legii. Nu trebuie să dezvăluie conflicte de interese și nu trebuie să acționeze în interesul unui client.

Distincția nu trebuie în nici un caz să fie singurul motiv pentru selectarea unui consultant în raport cu altul, dar considerăm că a fi fiduciar este o măsură foarte importantă de încredere în relația client-consilier. Când vine vorba de planurile de afaceri mici și 401 (k), neștiind că "cuvântul f" poate fi și mai periculos pentru un proprietar din cauza posibilității crescute de procese de la participanții la plan.

Pot să văd că unii proprietari de afaceri mici se gândesc: "Așteaptă un minut - pot fi acționat în judecată pentru că vreau să lucrez corect de angajații mei și am oferit un plan de 401 (k)?"

Asta e corect. Motivul este că, în calitate de sponsor al planului, un angajator care are un plan de 401 (k) devine din punct de vedere legal un fiduciar al planului și angajaților care participă. O listă foarte limitată a acestor sarcini include asigurarea faptului că banii care sunt amânați de participanți sunt transferați în timp util la planurile lor de 401 (k), notificând angajații cu privire la planul și taxele și cheltuielile planului și, preferat, selectând opțiunile de investiții disponibile și monitorizând periodic performanțele acestor investiții.

Cei mai mulți proprietari de afaceri mici au educația, energia și timpul după ce au lucrat o zi de 12 ore pentru a-și schimba planurile de 401 (k) și pentru a verifica selecțiile de investiții ale planului pentru a se asigura că angajații lor obțin valoare pentru plata taxelor plătite ? Din experiența mea, cu siguranță nu o fac. Soluția este de obicei să externalizeze aceste funcții unui tip de broker sau consilier.

Cu toate acestea, majoritatea proprietarilor nu își dau seama că acest lucru nu îi scutește de îndatoririle lor fiduciare în fața instanțelor și a Departamentului Muncii din SUA.

În plus, mulți angajatori nu înțeleg că mulți brokeri nu lucrează cu cei 401 (k) plan în fiduciar. În timp ce autoritățile de reglementare încearcă să analizeze blocarea acestui aranjament, angajatorii au fost acționați în justiție în timp ce nu au realizat în mod eronat că brokerul pe care l-au angajat, a fost în esență activ într-un rol de vânzări și nimic mai mult. În astfel de cazuri, ghiciți cine răspunde responsabilitatea? Pentru un proprietar al unei întreprinderi mici, acesta poate fi la revedere economiilor de viață.

Deci ce ar trebui să faceți ca angajatorul? În primul rând, asigurați-vă că consilierul pe care îl gândiți să îl angajați va fi un fiduciar al planului 401 (k), precum și al participanților. Deși repetă faptul că afacerea nu poate niciodată să evite complet să fie un fiduciar, angajând ceea ce este cunoscut sub numele de ERISA secțiunea 3 (38), managerul de investiții ar trebui să contribuie la împărțirea răspunderii.

Mai mult, deoarece, de obicei, numai un consultant de investiții înregistrat poate, prin lege, să ofere consultanță de investiții pentru compensare, este esențial ca planul să utilizeze un astfel de magazin. Dacă nu sunteți sigur dacă persoana dvs. de investiții este un reprezentant al consiliului de investiții înregistrat, adresați-vă doar. Consultantul ar putea apoi să ofere educație pentru angajați în domeniul investițiilor, consultanță și chiar planificare financiară. Acest lucru împiedică o situație în care angajatorul începe planul și apoi angajații sunt lăsați să se apere pentru ei înșiși în ceea ce privește selectarea investițiilor care ar putea potrivi nevoilor lor.

Într-adevăr, deși 69% dintre planuri au un consilier asociat acestora, doar 35% din planurile de 401 (k) oferă consultanță de investiții. Un astfel de avantaj ar putea ajuta proprietarii de afaceri mici să-și diferențieze pachetul de beneficii în ochii potențialului grupului de forță de muncă.

În cele din urmă, un plan de 401 (k) sau alt plan calificat este un produs complex, dar versatil, al cărui punct de sprijin pentru economiile lucrătorilor este aici pentru a rămâne. De aceea este important ca proprietarii de întreprinderi mici care doresc să ajute să aibă grijă de angajații lor (ca să nu mai vorbim de economisirea unor profituri asupra impozitelor) trebuie doar să fiți siguri că au cercetat temeinic opțiunile de plan și furnizorii lor. În caz contrar, s-ar putea să se mute la adevăratul "cuvânt f" în timp ce își formau avocații.