Contul dvs. de economii de sănătate - un program de fitness fizic și fiscal

deLaura Tanner, Ph.D., CFP®

Aflați mai multe despre Laura pe "Ask a Advisor" de la Investmentmatome

Aveți stimulente fiscale pentru economisirea pentru pensionare (inclusiv 401 (k) și IRA). Dar ați știut că există și o modalitate de a economisi bani pe cheltuielile dvs. de sănătate, atât acum cât și în viitor? Dacă aveți un plan de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate (descris mai jos), un cont de economii de sănătate (HSA) vă poate economisi bani.

Ce este un HSA?

HSA este un cont de investiții în care faceți contribuții înainte de impozitare pentru a fi utilizate pentru cheltuielile de sănătate. Nu există limite de venituri pentru contribuțiile la un cont HSA, deci cu cât este mai mare nivelul de impozitare, cu atât este mai mare potențialul dvs. de economisire. Câștigurile cresc impozitul amânat, și dacă fondurile din HSA sunt cheltuite pe cheltuieli medicale calificate, nu va trebui să plătiți impozite atunci când retrageți bani din cont. Aceasta este o taxă trifectă (contribuție înainte de impozitare, impozite amânate pe câștiguri, fără impozite pe retrageri pentru cheltuieli calificate)! Exemple de cheltuieli medicale calificate includ deductibil pentru planul de sănătate, co-plăți, viziune și îngrijire dentară. Cheltuielile medicale necalificate includ medicamentele fără prescripție medicală (cu excepția cazului în care sunt prescrise), taxele cluburilor de sănătate și chirurgia electivă cosmetică.

Notă: dacă deschideți un cont HSA pe cont propriu (mai degrabă decât prin angajator), contribuțiile dvs. la cont sunt deductibile.

Pe lângă avantajele fiscale, fondurile din HSA sunt reportate de la un an la altul (spre deosebire de un Cont flexibil de cheltuieli sau de FSA). Astfel, puteți acumula economii pentru costurile de îngrijire a sănătății în viitor. Se estimeaza ca un cuplu in varsta de 65 de ani care se retrage in acest an ar avea costuri totale de ingrijire a sanatatii pentru pensie de peste 200.000 de dolari (si asta este cu acoperirea Medicare).

Ești eligibil pentru un HSA?

Criteriile includ:

• trebuie să aveți un plan de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate (HDHP), fie prin muncă, fie pe cont propriu
• nu sunteți înscris în Medicare
• nu puteți fi revendicat ca fiind dependent de declarația fiscală a altcuiva

Pentru 2013, un HDHP are o deductibilă de cel puțin 1250 $ pentru o persoană sau 2500 $ pentru o familie.

Cum deschideți un HSA?

Angajatorul dvs. poate oferi un HSA (cu posibilă contribuție de potrivire) sau puteți deschide un cont pe cont propriu. Un articol din New York Times oferă sfaturi pentru selectarea unui furnizor de HSA, inclusiv un link către o bază de date a furnizorilor și mementouri să se uite atent la taxe și opțiuni de investiții.

Ar trebui să luați în considerare păstrarea cheltuielilor medicale pe termen scurt (un an) proiectate într-un echivalent de numerar în contul dvs. HSA. Pot fi investite fonduri pentru cheltuieli medicale pe termen lung.

Care sunt limitele și termenele limită de finanțare anuale?

Pentru 2013, limita anuală pentru contribuțiile la contul dvs. HSA este de 3250 RON pentru o politică individuală și 6450 RON pentru o politică de familie. În plus, pentru titularii de cont peste vârsta de 55 de ani, există o contribuție adițională suplimentară de 1000 USD (atât pentru politica individuală, cât și pentru cea familială).

Aveți până la 15 aprilie 2014 să aduceți contribuții în contul dvs. HSA în 2013.

Ce se întâmplă dacă cheltuiți fondurile HSA pentru cheltuieli necalificate?

Înainte de vârsta de 65 de ani, dacă scoateți bani pentru cheltuieli medicale necalificate sau pentru alte nevoi, va exista o penalizare de 20%, în plus față de incursiunea impozitului pe venit.

După vârsta de 65 de ani, nu mai există o pedeapsă de 20% pentru retragerile de la HSA dvs., dar veți datora impozite.

Amintiți-vă: nici o penalizare sau taxe datorate la orice vârstă, atâta timp cât banii HSA sunt cheltuite pe cheltuieli medicale calificate.

Rezoluția posibilă de Anul Nou: dacă aveți un plan de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate, deschideți și finantați un cont HSA înainte de 15 aprilie 2014.