Care este diferența dintre HSA și FSA?

Încercarea de a alege între un cont de economii de sănătate (HSA) și un aranjament flexibil de cheltuieli (FSA) poate fi de ajuns pentru a face ochii tăi. În unele privințe, ele sunt foarte asemănătoare: sunt ambele conturi pe care le puteți contribui la scutirea de taxe pentru a economisi costurile medicale. În alte moduri, ele sunt foarte diferite și, cu câteva diferențe majore între HSA și FSA, el plătește literalmente pentru a obține această decizie corectă.

Atât SSI, cât și FSA le permit persoanelor cu asigurare de sănătate să acorde bani pentru costurile de îngrijire a sănătății, denumite "cheltuieli calificate", inclusiv deductibile, cotizații și coasigurare și costuri lunare cu prescripție medicală. Uneori angajatorii vor contribui, de asemenea, la aceste conturi. În majoritatea cazurilor, primiți un card de debit pentru contul dvs. și îl puteți utiliza pentru a plăti cheltuielile eligibile pe tot parcursul anului. Ambele tipuri de conturi au și avantaje fiscale, deși aceste beneficii nu sunt aceleași.

În general, alegerea pentru a vă înscrie pentru un HSA sau FSA este inteligentă. Știind care dintre ele să selectezi și cum să profiți la maximum va avea nevoie de o educație.

Sunteți eligibil pentru o HSA?

Conturile de economii pentru sănătate nu sunt disponibile pentru toată lumea. Aceasta este prima diferență cheie și dacă nu sunteți eligibil pentru o HSA, decizia dvs. este mult mai ușoară. Doar persoanele care au un plan de sănătate cu un nivel ridicat de deductibilitate sau HDHP pot selecta un HSA.

Pentru anul 2018, un HDHP trebuie să aibă o deductibilă de 1.350 $ sau mai mult pentru un individ sau 2.700 $ sau mai mult pentru o familie. Aceste planuri limitează și suma pe care o puteți cheltui într-un an de buzunar pentru servicii acoperite, la 6.550 dolari pentru un individ și 13.100 dolari pentru o familie.

Pentru a vă califica pentru un HSA, acest HDHP trebuie să fie singurul dvs. plan de asigurare de sănătate, nu trebuie să fiți eligibil pentru Medicare și nu puteți fi revendicat ca dependent de declarația fiscală a altcuiva. Nu toate planurile cu deductibile peste aceste limite se califică pentru HSA, deci este important să verificați cu asigurătorul înainte de a vă cumpăra.

Diferențe importante între HSA și FSA

După cum puteți vedea în următorul tabel, există mai multe diferențe suplimentare între aceste conturi. Lucruri precum flexibilitatea în ceea ce privește contribuția, capacitatea de a vă menține soldul neutilizat și avantajele fiscale suplimentare fac din HSA cea mai înțeleaptă alegere dacă aveți opțiunea. Cu toate acestea, oricare dintre conturi vă economisește bani și simplificați bugetarea pentru costurile medicale.

	Contul de economii de sănătate (HSA)	Modul flexibil de cheltuieli (FSA)
Cerinte de eligibilitate	Cerințele privind eligibilitatea includ un plan de sănătate ridicat (HDHP)	Nu există cerințe de eligibilitate
Limita de contribuție	2018 contribuții au fost limitate la 3.450 dolari pentru persoane fizice sau 6.900 dolari pentru familii	2018 contribuții au fost limitate la 2.650 dolari
Modificarea valorii contribuției	Puteți modifica suma pe care o contribuiți la cont în orice moment al anului.	Sumele de contribuție pot fi ajustate numai la înscrierea deschisă sau cu schimbarea gradului de ocupare a forței de muncă sau a statutului familiei.
Rostogoli	Balanțele neutilizate se prevalizează în anul următor.	Cu unele excepții, FSA "o folosesc sau o pierde" și pierdeți orice sold nefolosit.
Conectarea la angajator	HSA vă poate urmări în timp ce schimbați locurile de muncă.	În majoritatea cazurilor, veți pierde FSA cu o schimbare de locuri de muncă. O excepție: dacă sunteți eligibil pentru continuarea FSA prin COBRA.
Efectul asupra impozitelor	Contribuțiile sunt deductibile din punct de vedere fiscal, dar pot fi scoase din impozitul pe care îl plătiți. Creșterea și distribuțiile sunt scutite de taxe.	Contribuțiile sunt pretaxate, iar distribuțiile nu sunt taxate.

Nu puteți alege ambele, decât dacă …

Dacă vă calificați pentru un HSA, nu puteți alege să configurați atât un HSA, cât și un FSA, cu excepția cazului în care FSA este un FSA "cu scop limitat". Reprezentantul dvs. în domeniul resurselor umane vă va putea spune dacă acest lucru se întâmplă la noul loc de muncă.

Un scop limitat FSA funcționează ca un FSA regulat, dar poate fi utilizat numai pentru îngrijirea viziunii și cheltuielile stomatologice. Dacă vă așteptați să aveți costuri medicale mari pe parcursul întregului an sau doriți să maximizați contribuția la HSA, reducând în același timp retragerile, utilizarea unui scop limitat FSA pentru viziunea preconizată și cheltuielile dentare ar putea fi o alegere inteligentă.

Care ar trebui să alegeți?

Ambele conturi au beneficii care pot face mai ușoară gestionarea cheltuielilor medicale în afara buzunarului pe tot parcursul anului. Dar ar trebui să optați pentru un HSA dacă vă calificați, dacă nu pentru alt motiv decât limitele sunt mai mari și vă puteți reporta contribuțiile dvs. de la an la an. Dacă nu vă calificați, înscrieți-vă pentru FSA.

O regulă bună în timp ce începeți să vă gândiți la cât de mult să contribuiți: începeți cu suficient pentru a vă acoperi costurile de deducere, medicamentele așteptate, vizitele medicului anticipate și tratamentele sau intervențiile chirurgicale planificate. De asemenea, nu vă fie frică să întrebați reprezentantul dvs. de resurse umane pe măsură ce întâmpinați întrebări; nu vă puteți aștepta să cunoașteți toate avantajele și noile beneficii.

Actualizat 24 octombrie 2017.