3 numere Solo 401 (k) Proprietarii planului ar trebui să știe
How to calculate solo 401k contributions [Self Employed Retirement Plan]
Cuprins:
- 250.000 $: sold care declanșează cerința de depunere a taxelor
- 50.000 de dolari: Maxim că proprietarii de plan Solo 401 (k) pot împrumuta
- 10%: Rata de penalizare pentru retragerea anticipată
- S-ar putea sa-ti placa si:
- Planul de pensionare pentru o revoluție?
- Gradurile recente nu se încadrează în economiile la pensie
- Cheia unică pentru planificarea reușită a pensionării
- În spatele fondurilor pentru cortina de date țintă
De Dmitriy Fomichenko
Aflați mai multe despre Dimitriy pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant
Solo 401 (k) este o structură unică a planului de pensionare în care participantul la plan poartă mai multe pălării. Planul este conceput pentru persoane fizice care desfășoară activități independente sau pentru proprietari de întreprinderi mici, fără alți angajați cu normă întreagă. Proprietarul afacerii este atât angajatorul, cât și singurul angajat care se califică să participe la plan (deși și soțul proprietarului poate participa și el). Într-un auto-direcționat Solo 401 (k), proprietarul planului este și mandatarul și administratorul planului.
Din cauza acestei structuri, proprietarul planului se poate bucura de un control deosebit și flexibilitate. Totuși, aceasta are și anumite responsabilități. Proprietarii planului Solo 401 (k) sunt responsabili pentru menținerea planului în conformitate cu reglementările. Iată câteva cifre importante pe care proprietarii de planuri trebuie să le păstreze în minte.
250.000 $: sold care declanșează cerința de depunere a taxelor
Comparativ cu un plan tradițional de 401 (k), un Solo 401 (k) necesită mult mai puțin efort administrativ. Proprietarii planului sunt responsabili pentru păstrarea înregistrărilor tuturor tranzacțiilor. De obicei, un proprietar al planului Solo 401 (k) nu este obligat să depună o declarație fiscală pentru plan. Cu toate acestea, aceasta se modifică atunci când activele din plan depășesc 250.000 $.
Dacă valoarea totală a unui plan Solo 401 (k) depășește 250.000 $ în orice moment în timpul unui an fiscal, administratorul planului trebuie să depună o declarație pentru Solo 401 (k) pentru acel an. Vestea bună este că depunerea nu este foarte complicată. Un administrator de plan Solo 401 (k) poate trimite pur și simplu Formularul 5500-EZ cu IRS.
50.000 de dolari: Maxim că proprietarii de plan Solo 401 (k) pot împrumuta
Un proprietar Solo 401 (k) poate oricând să împrumute bani din plan, din orice motiv. Nu există un proces complicat de solicitare a împrumutului, iar rata dobânzii la împrumuturile de 401 (k) este de obicei mai mică decât cea pentru creditele bancare.
Cu toate acestea, proprietarii de planuri pot să împrumute maximum 50.000 $ sau 50% din soldul total al contului lor, oricare dintre acestea este mai mică. De asemenea, împrumutul trebuie rambursat în termen de cinci ani. Proprietarii de planuri trebuie să fie conștienți de limita împrumutului și să rămână pe lângă programul de rambursare. Dacă nu reușiți să rambursați împrumutul în mod corespunzător, împrumutul poate fi tratat ca o retragere din plan, și se pot aplica impozite și penalități.
10%: Rata de penalizare pentru retragerea anticipată
Chiar dacă Solo 401 (k) este unic în multe feluri, acesta este încă un plan de "pensionare" calificat sub codul fiscal. Ca și alte planuri calificate, un Solo 401 (k) este destinat doar pentru a fi utilizat ca economii de pensii. Pentru a descuraja retragerea precoce, există o penalizare de 10% pentru banii scosi înainte de vârsta de 59 de ani, în plus față de impozitele datorate în momentul retragerii. Acesta este motivul pentru majoritatea proprietarilor de planuri ar trebui să ia în considerare o retragere timpurie Solo 401 (k) numai ca o ultimă soluție. Retrageri după vârsta de 59½ ani sunt încă impozitate, dar nu există o penalizare suplimentară.
Imagine prin iStock.
https: //