Cum de a face cadouri la un nou grad

Sezonul de absolvire este în plină desfășurare și pentru mulți americani înseamnă un singur lucru: este timpul să mergeți la ATM.

Se așteaptă ca, în acest an, să se vândă, în acest an, un nou cadou, pentru noi grade, urmate de felicitări și carduri cadou, potrivit rezultatelor sondajului lansate în această lună de către Federația Națională pentru Retail. Apelul este evident: destinatarul poate cheltui banii cum doreste, nu este nici un hassle cu chitanțe sau retururi și un efort minim este necesar de la donator.

Dacă vă place ideea de a da bani, dar doriți ceva cu mai mult oomph, ia în considerare stocul. Este posibil să aibă o durată de depozitare mai mare și să se întoarcă mai mult. Un cadou din stoc ajută, de asemenea, un destinatar să învețe cum să investească.

Există însă unele considerente unice pentru inventarul gifting, inclusiv înțelegerea nevoilor financiare imediate ale destinatarului. Iată patru întrebări pe care trebuie să le luați în considerare înainte de a da un inventar.

1. Sunt stocurile cadourile potrivite?

Este generos să-i ajuți pe cineva să investească în viitor, dar să fie conștient de nevoile presante ale destinatarului. Are noul grad o datorie cu carduri de credit de mare interes? Se confruntă cu perspective nesigure de locuri de muncă? Are cheltuieli viitoare (trecerea la un oraș nou, de exemplu), care ar putea să o ducă în datorii?

Dacă "da" este răspunsul la oricare dintre scenariile de mai sus, darul investițiilor poate să nu fie practic. Chiar mai rău, un nou grad de încadrare în numerar ar putea fi tentat să vândă acțiunile și să renunțe la beneficiile pe termen lung, dând în același timp și impozite.

Dacă darul este pentru un minor, există modalități de a limita când și cum va accesa acea investiție. Prin crearea unui cont de custodie, veți gestiona contul în numele ei până la vârsta ei (în general 18 sau 21 de ani, deși unele state vă permit să specificați o vârstă mai înaintată). În acel moment, va avea libertatea de a face cu ea așa cum îi place.

" MAI MULT: Dați copilului dvs. cadou de stocuri

2. Transferul sau cumpărarea?

Există două modalități de bază pentru a vă oferi acțiuni: transferați acțiunile pe care le dețineți deja sau cumpărați altele noi. Decizia care este cea mai bună va depinde de exploatațiile dvs. curente și implicațiile fiscale pentru beneficiar.

Având în vedere că darul se face cu interesul primitor al beneficiarului, trebuie să știți că transferul de acțiuni către aceștia înseamnă că transferați, de asemenea, orice povară fiscală a câștigurilor de capital pentru acele acțiuni. Când vine momentul să vândă, se vor confrunta cu câștiguri de capital realizate pe baza valorii stocului, atunci când ați cumpărat-o pentru prima dată.

De exemplu, dacă oferiți 100 de acțiuni ale unei companii pe care ați cumpărat-o la 25 USD pe acțiune, iar destinatarul vinde când tranzacționează acțiunea la 40 USD pe acțiune, vor plăti impozite pe un câștig de capital de 1.500 USD. În schimb, dacă ați cumpăra și ați vândut acțiuni noi din același stoc atunci când tranzacționați la 35 USD pe acțiune și le-ați vândut la 40 de dolari, ar plăti numai câștiguri de capital de la 500 de dolari.

Dacă tot doriți să transferați acțiuni ale unei exploatații existente, procesul variază în funcție de modul în care dețineți acțiunile - într-un certificat de hârtie, cu o brokeraj sau prin înregistrarea directă la companie. Contactați instituția care supraveghează exploatațiile dvs. pentru a afla ce etape și documente sunt necesare pentru a finaliza transferul.

În general, veți avea nevoie de următoarele: o descriere a valorilor mobiliare pe care le oferiți (numele companiei, simbolul și numărul de acțiuni), numărul contului dvs. și informațiile dvs. de contact, precum și numele complet al destinatarului, numărul de securitate socială, informațiile de contact și contul în care trebuie transferată investiția.

Dacă destinatarul este un începător în lumea investițiilor și nu are un cont de brokeraj, este posibil să transferați acțiunile prin sistemul de înregistrare directă. Acest lucru va pune destinatarul pe cărți în calitate de investitor al companiei.

Dacă doriți să oferiți un stoc pe care nu îl dețineți în prezent (sau nu doriți să vă împărțiți cu acțiunile proprii), aveți opțiuni. Ca un transfer, va trebui să direcționați această achiziție către un cont pe numele destinatarului, prin cumpărarea de acțiuni direct prin compania emitentă sau printr-o brokeraj.

Mai multe site-uri se adresează persoanelor care doresc să ofere acțiuni, inclusiv GiveAshare.com, SparkGift.com și Stockpile.com, dar poate exista o premieră pentru noutate. Cumpărarea unei acțiuni dintr-o companie și a unei licențe încadrată în certificat ar putea costa, de exemplu, de două ori prețul curent de tranzacționare al acțiunii pe GiveAshare. Pentru oricare dintre aceste site-uri, asigurați-vă că verificați comisioanele, care pot fi mai mari decât o brokeraj tradițional.

" MAI MULT: Cum să cumpărați acțiuni

3. Cât de generos vrei să fii?

Indiferent dacă transferați acțiuni sau cumpărați altele noi pentru a începe un portofoliu de investiții al unei noi clase, există probabilitatea de a vă limita generozitatea. IRS este de acord.

Puteți oferi cadouri anuale de până la 14.000 de dolari (care include valoarea stocurilor) pentru orice număr de destinatari și veți fi scutiți de plata taxelor federale pentru cadou. Mergeți peste această sumă și veți fi datorați.

Altruismul dvs. are și alte implicații fiscale. Obțineți un avantaj fiscal atunci când transferați stocul prin evitarea impozitului pe câștigurile de capital aferente acelei investiții, dar, după cum sa menționat mai sus, beneficiarul își asumă această povară. Pentru investiții noi, nu există niciun beneficiu de impozitare a câștigurilor de capital pentru beneficiar, iar baza de cost pentru destinatar este valoarea investiției în momentul achiziției.

4. Ce lecții doriți să transmiteți?

Numerarul poate fi rege la absolvire, dar este și aici astăzi, plecat mâine. Stocurile de cadouri pot fi memorabile și semnificative dincolo de potențialul de câștiguri financiare, după cum arată povestea lui Alex Whitehouse. În calitate de copil, el a primit de la bunicul său 10 acțiuni într-o companie de utilități.

"La început am fost foarte entuziasmat să primesc ceva în corespondență cu numele meu pe ea, dar mai târziu a dat un interes pentru piața de capital și o apreciere pentru impactul dividendelor reinvestite", spune Whitehouse, care este acum președintele Casei Whitehouse Managementul Wealth în Vancouver, Washington. - Cadoul acela a avut un impact imens asupra mea. M-au condus pe calea de a deveni consilier financiar ".

Acum, Whitehouse îi ajută pe clienții săi să plătească acest cadou înainte, recomandând bunicilor să-și vândă nepoții, în special acțiunile companiilor care vor rezona cu generația mai tânără.

Stocurile de cadouri necesită mai multă planificare decât umplerea banilor într-o felicitare. Dar făcând acest efort, probabil că veți avea un interes precoce pentru a investi sau a ajuta planul destinatarului pentru viitor - și este imposibil să previzionați unde poate duce acest lucru.

Anna-Louise Jackson este scriitor de personal la Investmentmatome, un site web pentru finanțe personale. Email: [email protected]. Twitter: @ aljax7.