Este dobânda de împrumut la capitalul propriu?

Când împrumutați capitalul propriu al casei dvs., există un bonus: dobânda pe care o plătiți în fiecare an este deductibilă din impozit până la o limită impusă de guvern, la fel ca la ipoteca dvs. la domiciliu. Regulile pentru a pretinde că deducerea la împrumuturile de capitaluri proprii este puțin diferită.

Reducerea dobânzii la creditele ipotecare este draga pentru americani și se crede că ar trebui să încurajeze proprietarii de case de clasă mijlocie. De fapt, deducerea datează din 1913, când puțini oameni aveau credite ipotecare. A fost pusă în aplicare odată cu adoptarea celei de-a 16-a modificări a Constituției, care a creat un impozit federal pe venit. Mai tarziu, cand proprietatile casnice au devenit mai raspandite, deducerea a devenit importanta pentru proprietarii de case de clasa mijlocie.

Revendicarea deducerii este "ușoară"

Revendicarea deducerii este "drăguță și simplă. Este ușor, "spune Jeff A. Schnepper, un avocat din Cherry Hill, New Jersey, și autorul" Cum să plătești taxele zero, 2017: Ghidul tău la fiecare scutire fiscală pe care IRS le permite ".

Pentru a deduce dobânda plătită pe linia dvs. de credit de origine acasă, cunoscută sub numele de HELOC sau pe un împrumut de capital de acasă, va trebui să detaliați deducerile la momentul impozitului folosind formularul IRS 1040. Asta merită să faceți numai dacă vă alăturați cheltuielile dvs. deductibile la mai mult decât suma deducerii standard: 6.350 dolari pentru o singură persoană și 12.700 dolari pentru un cuplu căsătorit depunând împreună în 2017.

" MAI MULT: Aflați cât de mult finanțare în capitalul propriu se poate califica

Nu toate dobânzile sunt deductibile

IRS permite deducerea dobânzilor la împrumuturi ipotecare de până la 1 milion USD. În plus, puteți să deduceți dobânzi de până la 100.000 de dolari de împrumuturi de capitaluri proprii și să cheltuiți acești bani pe orice, legate de imobiliare sau nu. Pentru anul fiscal 2008:

• Puteți deduce dobânda la suma totală de 100.000 $

• Limita este de 50.000 de dolari fiecare pentru contribuabilii căsătoriți care aplică taxe separat

Aceasta face ca limita totală a împrumuturilor ipotecare deductibile să fie de 1,1 milioane de dolari.

"Interesul pentru primele 100.000 de dolari este deductibil ca o cheltuială detaliată, indiferent de ce fonduri sunt folosite", spune John R. Lieberman, un contabil public autorizat și un partener de conducere la Perelson Weiner LLP, o firmă de contabilitate din New York. Cu alte cuvinte, dacă suma dvs. HELOC este de 163.000 $, nu puteți deduce toate dobânzile plătite, doar partea plătită pentru primele 100.000 $.

Pentru a deduce dobânzile la restul împrumutului HELOC, trebuie să-l cheltuiți pe îmbunătățirea casei tale. "Puteți să extrageți un HELOC de un milion de dolari și să deduceți dobânda (până la datoriile totale de 1,1 milioane de dolari, inclusiv creditul ipotecar) dacă îl folosiți pentru a vă îmbunătăți locuința", adaugă Lieberman.

Normele privind deducerea IRS sunt aceleași

Împrumuturile de capital de acasă și liniile de credit sunt produse diferite.

Cu împrumutul de capital de acasă, împrumutați o sumă forfetară pe o perioadă fixă ​​de timp, la o rată fixă ​​a dobânzii. HELOC sunt mai flexibile. Sunteți calificat să împrumutați o anumită sumă și îl puteți retrage în timpul unei perioade de draw, de obicei 10 ani. Rata dobânzii pe un HELOC este reglabilă sau variabilă. Rata se modifică împreună cu ratele de piață.

În pofida diferențelor, regulile IRS privind deducerea dobânzilor sunt identice pentru împrumuturile de capital propriu și pentru HELOC.

Cum să vă deduceți interesul

Înainte de impozitare, trebuie să primiți un formular IRS 1098 sau Declarația de interes ipotecar de la creditor. Aceasta indică dobânda pe care ați plătit-o pentru împrumutul dvs. de capital de origine sau linia de credit în anul precedent. Sunați-vă creditorul dacă nu primiți un 1098 sau dacă doriți ajutor în înțelegerea acestuia.

Pentru a deduce acest interes atunci când depuneți taxe și completați formularul IRS 1040, Schnepper spune:

• Afișați-vă interesul plătit pe linia 10 din lista A
• Dacă nu ați primit un formular de la creditorul dvs., scrieți dobânda plătită pe linia 11

Petreceți fondurile inteligent

IRS nu-i pasă cum folosiți fondurile pe care le-ați împrumutat în capitalul propriu. "Banii obținuți din împrumutul dvs. de acasă sau din linia de credit pot fi folosiți pentru orice," spune Schnepper. Nu aveți nevoie să o utilizați pentru a vă îmbunătăți casa.

Cu toate acestea, există utilizări inteligente și utilizări care nu sunt atât de inteligente pentru fondurile dvs. La urma urmei, împrumuturile pe capitaluri proprii sunt riscante - puteți pierde casa dacă nu veți plăti plățile.

Aflați mai multe despre împrumutul de acasă de la Investmentmatome

• Cele mai bune creditori HELOC
• Un împrumut de capital de acasă este o alegere inteligentă, pe măsură ce ratele cresc
• Împrumut de capital de acasă față de linia de credit: argumente pro și contra