Păstrați o privire asupra ratelor de impozitare atunci când adăugați venit

Mai multe venituri sunt, în general, un lucru foarte bun, dar unele dintre impactul unui venit mai mare pot fi diminuate de o rată mai mare a impozitului. Din fericire, există pași sensibili pe care îi puteți lua pentru a vă asigura că profitați din plin de banii noi.

L-am întrebat pe Brian McCann, consultant financiar din San Jose, California, pentru câteva sfaturi privind maximizarea veniturilor și minimizarea impozitelor.

Cum ar trebui taxele să orienteze deciziile în legătură cu adăugarea de venituri unei gospodării?

Este important să vă gândiți la impactul câștigurilor dvs. după impozitare. Adăugarea unui salariu mai mare la bugetul familiei ar putea fi o idee grozavă, dar ar putea să vă ajute și în următoarea categorie de impozit pe venit, rezultând o rată de impozitare marginală mai mare și scăderea impactului general al salariului suplimentar.

De exemplu, dacă familia are un venit de 155.000 de dolari și locuiește în California, atunci fiecare dolar suplimentar pe care îl câștigi va fi impus la rata marginală de 28% pentru taxele federale federale și 9,3% pentru statul California, pentru un total de 37,3% taxe. (În 2016, pentru cuplurile căsătorite depuse în comun, veniturile de la 75.300 dolari la 151.900 dolari sunt impozitate la 25% pentru federal.) De asemenea, veniturile câștigate sunt supuse taxelor de securitate socială și Medicare, care combină pentru o suplimentare de 7,65%.

Cu toate acestea, deducerea taxei dvs. va fi probabil suficientă pentru a vă lua venitul brut ajustat sub 151.900 de dolari, astfel încât nu veți plăti efectiv taxa federală de 28% pe oricare dintre acele dolari.

Acum, dacă un soț câștigă 155.000 de dolari, iar celălalt soț are în vedere să-și ia un loc de muncă pentru 45.000 de dolari, te-ai gândi la un venit de familie de 200.000 de dolari. Aici este posibil ca ambii soți să-și maximizeze contribuțiile de 401 (k) de 18.000 de dolari pe an. Chiar dacă lasă un singur soț să aducă acasă doar 27.000 de dolari înainte de impozitare, acele 36.000 de dolari cu amânare de impozitare vor aduce venitul familiei până la 164.000 dolari - reducând dramatic suma pe care s-ar putea să fi impozitat la rata federală de 28%.

Văd frecvent că oamenii fac asta greșit. Soldații cu plăți reduse adesea nu ajung mai mult decât contribuțiile lor de 401 (k), deoarece simt că ar reduce prea mult plata salariilor.

Desigur, plata cu puțin mai mare a impozitelor nu este singurul factor de luat în considerare atunci când se decide dacă să se aducă un venit suplimentar în casă. De asemenea, trebuie să vă întrebați dacă lucrarea va afecta potențialul de câștig al viitorului soț / soție. Dacă începerea sau continuarea la un loc de muncă va lăsa soțul / soția în poziția de a câștiga mai mult de cinci sau zece ani în jos pe drum, poate că merită efortul în ciuda impozitelor suportate.

Există alte decizii personale de finanțare care pot afecta venitul dvs. impozabil?

Iată câteva considerații comune:

• Venit din închiriere. Mulți oameni doresc să construiască fluxuri pasive de venituri pentru a-și înlocui veniturile curente la pensionare. Dar veniturile din chirii sunt impozabile integral. Dacă investiți într-o proprietate de închiriere care generează venituri semnificative și vă aflați într-un grad ridicat de impozitare, veți reduce rentabilitatea după impozitare. Poate fi mai adecvat să se investească în active în cazul în care câștigurile pot fi amânate, cum ar fi stocurile, astfel încât venitul curent să fie limitat.
• Locația activelor. Unele active de investiții, cum ar fi obligațiunile sau REIT-urile (trusturile de investiții imobiliare), pot genera venituri integral impozabile. Deținerea acestor tipuri de active în conturile cu scutire de impozite sau impozite ar putea fi benefică pentru a evita plata cotelor de impozitare pe an curent pe venit.
• Proprietate comercială. Multe cheltuieli comune sunt deductibile din impozitul pe venit dacă aveți o afacere. Rularea unei afaceri mici poate fi o modalitate foarte bună de a genera venituri suplimentare și de a beneficia de avantaje fiscale substanțiale.

Ce altceva ar trebui să țină cont de paranteze fiscale?

Este întotdeauna foarte util să înțelegeți gradul de impozitare al familiei dvs., astfel încât să știți cât de mult ar putea fi obținut venitul la cursul dvs. actual de impozitare înainte de a sări la următoarea rată marginală. Este, de asemenea, o idee bună să explorați dacă puteți schimba veniturile de la un an la altul - de exemplu, optați pentru un bonus de lucru în noul an, mai degrabă decât în ​​decembrie - pentru a echilibra câștigurile pe mai mulți ani și pentru a evita prea multe o lovitură de taxe.

Brian McCann, CFP, este consilier financiar și fondatorul companiei Bootstrap Capital LLC din San Jose, California.