Sunt, de obicei, acțiuni preferate ale căror dividende nu sunt scutite de taxe.
Adrian Tănase, CEO BVB, despre importanța economisirii în valori mobiliare
Cuprins:
- Ca și acțiuni ale acțiunilor comune, acțiunile acțiunilor preferate reprezintă o participație deținută într-o companie. Totuși, așa cum sugerează termenul "preferat", stocul preferat are anumite avantaje. De exemplu, dacă o companie declară falimentul, acționarii preferați sunt al doilea în linie pentru a fi plătiți - după deținătorii de obligațiuni, dar înaintea acționarilor.
- au valori prefinanțate mai mari decât cele impozabile, randamentele fiscale decât valorile mobiliare preferate scutite de taxe. Când comparați valorile mobiliare impozabile și scutite de taxe, este întotdeauna important să ajustați randamentele astfel încât să le comparați pe o bază de mere / mere (denumită "randament echivalent impozabil").
Cum funcționează (exemplu): Titlurile preferate (denumite în mod obișnuit "acțiuni preferate") au caracteristici atât de acțiuni, cât și de obligațiuni.
Ca și acțiuni ale acțiunilor comune, acțiunile acțiunilor preferate reprezintă o participație deținută într-o companie. Totuși, așa cum sugerează termenul "preferat", stocul preferat are anumite avantaje. De exemplu, dacă o companie declară falimentul, acționarii preferați sunt al doilea în linie pentru a fi plătiți - după deținătorii de obligațiuni, dar înaintea acționarilor.
Dividendele asupra stocurilor preferate trebuie de asemenea plătite înainte de dividende pe acțiuni comune. Dividendele plătite pentru acțiunile comune nu sunt garantate și pot fluctua de la trimestru la trimestru, dar acționarii preferați sunt de obicei garantați un dividend fix plătit în mod regulat. Ca rezultat, acțiunile preferate acționează adesea similar cu obligațiunile.
De ce contează:
Ca obligațiuni impozabile, valori mobiliare preferate impozabile
au valori prefinanțate mai mari decât cele impozabile, randamentele fiscale decât valorile mobiliare preferate scutite de taxe. Când comparați valorile mobiliare impozabile și scutite de taxe, este întotdeauna important să ajustați randamentele astfel încât să le comparați pe o bază de mere / mere (denumită "randament echivalent impozabil").
Există mai multe fonduri mutuale și ETF-uri care investesc în valori mobiliare preferate impozabile.