5 moduri de a vă ajusta impozitele pe care le investiți

De Michael Chamberlain, CFP, FIA

Aflați mai multe despre Michael pe site-ul nostru Întrebați un consilier

Cei mai mulți investitori se gândesc la alocarea de active, la risc și rentabilitate și la strategiile pasive față de cele active atunci când iau decizii de investiții. Dar taxele ar trebui să fie o preocupare principală, de asemenea, deoarece acestea pot avea un impact major asupra rentabilității globale.

Iată o privire mai atentă la cinci domenii în care acțiunea potrivită vă poate reduce factura fiscală asupra investițiilor.

1. Metodologia de raportare fiscală

Metodologia de raportare fiscală se referă la modul în care câștigurile dvs. de capital din vânzările de active sunt raportate în scopuri fiscale. Există 12 metodologii; pe care o utilizează compania dvs. de servicii financiare va afecta în mod direct suma taxelor pe care le veți datora. Mulți custozi folosesc metodologiile "costul mediu" sau "prima în prima ieșire" (FIFO). Dar există și alte opțiuni, cum ar fi "costul pe termen lung" (HCLT), care vă poate ajuta să economisiți taxe.

De exemplu, să presupunem că ați cumpărat cinci acțiuni din stoc la 20 USD pe acțiune. Mai târziu, ați cumpărat încă cinci, la prețul de 25 de dolari pe acțiune, iar apoi încă cinci, la 30 de dolari. Doi ani mai târziu, prețul acțiunilor se ridică la 47 de dolari și trebuie să vinzi trei acțiuni pentru a vă reechilibra portofoliul.

Ați avea următoarele câștiguri de capital utilizând metodologia de raportare fiscală dată:

• Cost mediu: Câștiguri pe acțiune de 22 $. (Câștigul dvs. se bazează pe prețul mediu al tuturor acțiunilor pe care le-ați cumpărat, ceea ce a fost de 25 USD.)
• FIFO: $ 27 câștig pe acțiune (Primele acțiuni achiziționate - pentru 20 de dolari - sunt primele vândute.)
• HCLT: $ 17 câștig pe acțiune (cele mai scumpe acțiuni deținute de mai mult de un an - cele pe care le-ați cumpărat pentru 30 de dolari - sunt vândute mai întâi.)

În mod clar, metoda HCLT ar avea ca rezultat cel mai mic câștig impozabil. Impozitele dvs. ar fi cele mai ridicate prin metoda FIFO.

Nu toți custodii fac mai multe opțiuni eficiente din punct de vedere al impozitării, deci asigurați-vă că verificați modul în care compania dvs. de servicii financiare raportează câștigurile dvs.

2. Recoltarea pierderilor fiscale

Vânzarea valorilor mobiliare cu titlu de pierdere pentru a compensa câștigurile de capital din alte titluri este denumită recuperare a pierderilor fiscale. Investitorii folosesc de multe ori recoltarea pentru a limita recunoașterea câștigurilor de capital pe termen scurt, care sunt impozitate la rate mai mari decât câștigurile de capital pe termen lung (cel puțin la nivel federal). Aceasta se aplică numai conturilor impozabile, nu conturilor amânate din impozite, cum ar fi conturile 401 (k), IRA sau Roth.

Iată un exemplu. Aveți un portofoliu diversificat de fonduri mutuale din S.U.A., internaționale și emergente. Odată cu scăderea recentă a piețelor emergente și cu câștigurile mai puternice din S.U.A. din ultimul an, găsiți că alocarea de active a portofoliului dvs. este în afara țintei. Trebuie să vindeți câteva exploatații din S.U.A., ceea ce va genera anumite câștiguri. În același timp, însă, puteți să vindeți fondurile piețelor emergente cu o pierdere pentru a compensa câștigurile. Apoi, cumpărați un alt fond de piețe emergente în cantitatea necesară pentru a vă întoarce în echilibru. (Verificați-vă cu custodia dvs. pentru a vă asigura că nu încălcați regula de vânzare a spălării de 30 de zile.)

3. Locația activelor

Pe măsură ce oamenii construiesc active pentru viitor, majoritatea au un mix de acțiuni (acțiuni) și dețineri de venituri fixe (numerar și obligațiuni). Mulți oameni au un cont amânat de taxe, cum ar fi un IRA, 401 (k) sau 403 (b). Unele au conturi Roth fără taxe, iar multe au conturi impozabile. În cazul în care dețineți active între aceste trei tipuri de conturi, puteți aduce o mare diferență în ceea ce privește povara fiscală, în special dacă vă aflați într-o poziție de impozitare mai mare.

Este mai eficient din punct de vedere fiscal să aveți activele cu cel mai mare potențial de creștere în conturile Roth, astfel încât să nu plătiți niciodată impozitul pe profit pentru toată creșterea. Următoarea opțiune este contabilitate impozabilă, astfel încât să puteți beneficia de cote mai mici de impozitare pe termen lung decât câștigurile obișnuite pe care le-ați plăti pentru distribuțiile dintr-un cont de pensionare cu amânare fiscală. Veniturile fixe ar trebui să se afle în conturile cu amânare fiscală, astfel încât veniturile din investiții pe care le economisiți pentru viitor să nu fie impozitate pe venitul câștigat.

Un alt motiv pentru a menține acțiunile în conturi impozabile: La moarte, există un "pas în sus" în baza de impozitare, care poate salva soțul sau moștenitorii o sumă substanțială pe factura fiscală.

Din păcate, mulți oameni nu știu chiar alocarea activelor țintă, iar cei care o fac, mulți vor avea aceeași alocare în toate conturile lor. Acest lucru poate duce la o factură fiscală mai mare decât dacă ar fi localizat strategic tipuri diferite de active în cele mai eficiente conturi de impozitare.

4. Fonduri pasive și active

Unele fonduri de capital se confruntă cu o foarte mică cifră de afaceri a valorilor mobiliare în fond pe parcursul unui an. Fondurile gestionate în mod activ cumpără și vând cu o frecvență mai mare. Comerțul adăugat are adesea câștiguri de capital; aceste câștiguri sunt reinvestite, dar pentru dvs. la sfârșitul anului obțineți încă o factură fiscală.

De exemplu, Fidelity Spartan 500 Index Index (FUSVX) are o rată a cifrei de afaceri de 4% pe an, iar din octombrie 2014 a generat doar 43 de centi de câștiguri de capital pe acțiune pe termen lung. Între timp, Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) are o rată a cifrei de afaceri de 191% și, în același timp, a generat 1,16 dolari pe acțiune în câștiguri de capital pe termen lung și 1,33 dolari în câștiguri de capital pe termen scurt, care sunt impozitate ca venit obișnuit. Ouch! Evitați fondurile gestionate activ în conturile dvs. impozabile.

5. Fonduri tranzacționate la bursă și fonduri mutuale

Fondurile tranzacționate la bursă (ETF) sunt mai eficiente din punct de vedere fiscal decât fondurile mutuale atunci când sunt deținute în conturi impozabile din cauza unei diferențe de contabilitate.Atunci când un investitor de fond mutual își vinde acțiunile, societatea fondului trebuie să vândă titluri de valoare pentru a genera numerarul pentru a finanța răscumpărarea. Aceasta creează câștiguri de capital în fond pentru ceilalți acționari.

Cu toate acestea, atunci când un investitor al ETF dorește să vândă, societatea fondului pur și simplu vinde acțiunile unui alt investitor ca un stoc și, prin urmare, nu există o tranzacție de câștiguri de capital pentru ETF. (Această diferență nu se aplică pentru un cont de pensionare amânat.)

Acordând atenție acestor cinci domenii, puteți deveni un investitor mai eficient din punct de vedere al taxării, răscând o sumă semnificativă din factura fiscală și sporind veniturile globale. Desigur, unele dintre aceste probleme pot fi complicate, deci dacă aveți nevoie de ajutor de la un profesionist financiar, luați în considerare colaborarea cu un consultant care aparține rețelei de planificare Garrett sau Asociației Naționale a consultanților financiari personali.

Imagine prin iStock.

S-ar putea sa-ti placa si:

Robo-Advisors va fi consultant financiar?

Cum să vă întrerupeți performanțele subevaluate

Stocuri puternice? Evitați această greșeală obișnuită

5 lucruri pe care trebuie să le cunoașteți înainte de a exercita opțiunile de stoc