FSA, HSA și impozite în 2018: Cum să salvați

Cheltuielile medicale pot face o mușcătură mare din portofel. Câteva conturi speciale, totuși, reprezintă remedii bune atât pentru medicul dumneavoastră, cât și pentru facturile fiscale.

Ca și în cazul tuturor taxelor, există excepții și reguli speciale pentru anumite situații. Puteți găsi mai multe în publicația IRS 969. Dacă aveți întrebări suplimentare, discutați cu departamentul de resurse umane sau beneficiile companiei.

Ce este un FSA?

Un cont de cheltuieli flexibil (FSA) este un cont de la locul de muncă pe care îl puteți utiliza pentru a plăti anumite costuri medicale care ies din buzunarul dvs., cum ar fi copiile de asigurare, rețetele și alte elemente necesare pentru a vă respecta deductibilitatea politicii de sănătate. Contribuiți la cont ca o deducere a salariilor din salariul dvs. și, în schimb, IRS este de acord să nu impoziteze acea parte din salariu.

Ce este un HSA?

Un cont de economii de sănătate (HSA) este un cont pe care îl puteți utiliza pentru a plăti o varietate de costuri medicale. Doar persoanele cu un plan de sănătate cu un nivel ridicat de deductibilitate eligibile sunt eligibile. Contribuțiile la o HSA sunt deductibile din impozit, iar câștigurile contului (dacă sunt investite) sunt scutite de taxe, precum și retragerile pentru cheltuielile medicale eligibile.

Am scris despre elementele de bază ale FSA și HSA - cum să deschideți un cont, ce este și nu este acoperit - unele dintre acestea fiind determinate de regulile IRS. Aici, totuși, ne vom concentra pe implicațiile și avantajele fiscale.

Cât pot contribui la un FSA?

IRS stabilește suma maximă pe care o puteți contribui la o FSA în fiecare an pe baza inflației. Pentru 2018, limita contribuției FSA este de 2.650 USD, care se ridică la aproximativ 221 USD pe lună.

Cât pot contribui la o HSA?

Suma maximă pe care o puteți contribui la HSA depinde și de inflație, precum și de tipul de poliță de asigurare cu grad ridicat de deducere. Pentru 2018, limita de contribuție individuală pentru acoperire este de 3.450 USD, iar limita de acoperire a familiei este de 6.900 USD. Dacă sunteți în vârstă de 55 de ani sau mai mult, puteți pune un extra 1000 USD în HSA.

Cum pot contribui la un FSA sau la un HSA?

Contribuțiile FSA

• Odată ce ați înființat FSA la serviciu, contribuțiile vor ieși automat din salariul dvs. și veți intra în contul fiecărei perioade de plată.
• Veste bună: banii sunt contribuția înainte de impozitare, astfel încât factura dvs. privind impozitul pe salarii trebuie să fie un pic mai mică.

Contribuțiile HSA

• Dacă HSA se bazează pe un plan de sănătate cu grad ridicat de deductibil pe care îl obțineți prin muncă, angajatorul dvs. ar putea stabili deduceri de plată în contul dvs., ceea ce înseamnă că banii vor intra în taxa dvs. HSA fără taxe.
• Dacă faceți o contribuție directă la HSA, este posibil să aveți dreptul să solicitați o deducere fiscală pentru suma respectivă atunci când depuneți declarația fiscală. Nu este necesar să includeți articolele pentru a revendica deducerea HSA.
• Dacă sunteți în căutarea unui mod de ultimă oră pentru a reduce factura dvs. fiscală, rețineți acest lucru: Aveți până la termenul limită de depunere a impozitului pe aprilie pentru a pune bani într-o HSA pentru anul fiscal anterior.

Cum accesez banii în contul meu FSA sau HSA?

• Cu un FSA, de obicei, fie utilizați un card de debit legat de cont, fie plătiți din buzunar și apoi trimiteți chitanțe administratorului FSA pentru a putea fi rambursați. Utilizarea unui card de debit FSA este de obicei mai ușoară, însă nu uitați că vi se poate cere să furnizați chitanțe pentru a dovedi că achizițiile dvs. erau cheltuieli medicale eligibile.
• Cu un HSA, probabil veți primi un card de debit conectat la contul dvs. HSA. Împreună cu alte formulare fiscale anuale, managerul dvs. HSA va emite un formular 1099-SA care arată distribuțiile din cont. Păstrați chitanțe și documentația a ceea ce ați cheltuit banii, în cazul în care IRS pune la îndoială deducerea fiscală.

Dacă nu folosesc toți banii?

FSAs

• Principalul dezavantaj al unui FSA este că acesta este un plan de utilizare sau pierdere. Dacă ajungeți la un an sănătos și aveți bani în FSA la sfârșitul perioadei de beneficii, angajatorul dvs. primește banii în exces.
• Veste bună: unele locuri de muncă oferă opțiuni de răsturnare (limitate la 500 USD prin regulile IRS) sau câteva luni de grație (uneori până la jumătatea lunii martie) pentru a cheltui fonduri FSA, dar nu sunt obligate să facă acest lucru.

HSAs

• Fondurile HSA sunt ale dvs. - nu există termene limită pentru a retrage fonduri, chiar dacă nu mai aveți același plan de sănătate ridicat deductibil. Puteți chiar să vă investiți banii HSA în fonduri mutuale sau alte instrumente financiare, iar banii pot continua să crească impozitul amânat și să fie utilizați fără taxe pentru plata cheltuielilor medicale eligibile în orice moment.
• Utilizați banii HSA din motive medicale. Dacă aveți mai puțin de 65 de ani și utilizați fondurile pentru alte scopuri, acești bani devin venituri impozabile și puteți beneficia de o taxă suplimentară de 20% pentru utilizarea nonmedicală a banilor HSA.
• Odată ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, puteți utiliza banii HSA pentru orice, dar veți plăti taxe pentru retragerile care nu sunt utilizate pentru plata cheltuielilor medicale.

Ce urmeaza?

• Doriți să luați măsuri?

  Afla cum pentru a modifica suma impozitului reținut din salariul dvs.

• Vrei să te scufunzi mai adânc?

  Vedea cum funcționează deducerea cheltuielilor medicale

• Doriți să explorați conexe?

  Asigura-te nu ați trecut cu vederea aceste 20 de pauze mari de impozitare