Ce companii de start pentru eCommerce trebuie să știe despre impozitul pe vânzări online

A avea o prezență online în loc de un magazin fizic vă poate salva de la cheltuieli suplimentare, cum ar fi chiria și utilitățile. Dar, există anumite impozite pe care companiile online nu le pot scăpa. Ca proprietar al unui magazin de comerț electronic din S.U.A., trebuie să înțelegeți datoriile dvs. fiscale.

Urmați legile privind impozitul pe internet pentru a rămâne conforme cu agențiile guvernamentale aplicabile, cum ar fi IRS și statul dvs. Dacă nu plătiți impozite, s-ar putea să ajungeți la penalități, taxe sau chiar la o activitate închisă. Înțelegerea responsabilităților dvs. fiscale vă poate elibera pentru a vă concentra asupra tuturor celorlalte elemente de funcționare ale afacerii dvs., pentru a evita împotmolirea cu stres și dureri de cap inutile despre impozite.

Tipuri de impozite pentru companii online

Când începeți un comerț electronic afacere, trebuie să urmați aceleași reguli ca orice alt proprietar al unei întreprinderi mici. Poate fi util să aveți o conversație cu un profesionist în domeniul fiscal sau de contabilitate pentru a vă ajuta să vă asigurați că înțelegeți toate obligațiile dvs. fiscale, dar aici sunt diferitele taxe de afaceri pe care trebuie să le cunoașteți:

• Impozite estimate
• Ocuparea forței de muncă taxe
• impozit pe vânzări

trebuie să plătiți impozitele și taxele de angajare estimate la fel ca o afacere cu un magazin fizic. Impozitele estimate acoperă impozitele cum ar fi venitul și munca pe cont propriu. Ca proprietar de firmă, probabil că veți fi obligat să plătiți impozite estimate, cu excepția cazului în care primiți un salariu și aveți impozite reținute în numele dvs.

Puteți utiliza foaia de calcul fiscală estimată din instrucțiunile formularului 1040-ES pentru a vă determina datoria fiscală și pentru a vedea dacă sunt necesare plățile estimate. Impozitele estimate sunt separate de impozitul pe vânzări și taxele de angajare. Plătiți impozitele estimate din veniturile dvs.

Taxele de angajare includ impozitele federale de impozitare, impozitul FICA (Social Security and Medicare) și impozitele de stat și locale (dacă este cazul). Acestea sunt impozitele pe care le retineți din salariul brut al unui angajat și faceți contribuții FICA pe baza salariilor angajaților. Sunteți, de asemenea, responsabil pentru plata impozitelor de șomaj federale și de stat (FUTA și SUTA) atunci când aveți angajați.

Spre deosebire de impozitele estimate și taxele de angajare, impozitul pe vânzări pentru afacerea online nu funcționează la fel ca caramida și magazine de mortar. Trebuie să fiți familiarizați cu regulile privind impozitul pe vânzări pe vânzările pe internet și cu sancțiunile pentru a nu le colecta. Învățați-vă despre toate obligațiile de impozitare a afacerilor dvs. este importantă, dar restul acestui articol se va concentra pe impozitul pe vânzări.

Care este impozitul pe vânzări?

Înainte de a distruge nuanțele impozitului on-line al vânzărilor, Elemente de bază. Impozitul pe vânzări este o taxă de transfer impusă clienților în majoritatea statelor. Aceasta înseamnă că un procent din vânzări este adăugat la factura totală a clientului. Clientul plătește impozitul pe vânzări, dar trebuie să colectați, să depuneți și să raportați impozitul.

Practic, afacerea dvs. este mijlocașul dintre consumatori și guvern. Trebuie să taxați consumatorii la punctul de vânzare. Utilizatorul final (adică persoana care achiziționează bunul sau serviciul și nu este implicată în dezvoltarea acestuia) este responsabilă pentru plata impozitului.

Comercianții care cumpără și revinde bunurile le cumpără în general. Comercianții angro furnizează cantități mari de produse comercianților cu amănuntul. Întreprinderile cu amănuntul vinde apoi produsele la un preț mai mare decât au plătit. Deoarece comercianții cu amănuntul înregistrează certificate de revânzare, aceștia nu plătesc impozitul pe vânzări atunci când cumpără produse de la angrosiști. Retailerul plătește impozitul pe vânzările clienților atunci când vinde produsele. În acest fel, produsul nu este impozitat de două ori. Acesta este impozitat o dată când ajunge la utilizatorul final, adică clientul comerciantului.

De exemplu, Little Table Shop din Laura achiziționează en-gros de lemn pentru a-și face mobilierul. Ei au un certificat de revânzare, astfel încât nu plătesc impozitul pe vânzarea lemnului brut, dar taxează impozitul pe vânzările clienților atunci când vând o masă finalizată.

Statele pot specifica care elemente sunt impozabile. De exemplu, Pennsylvania impozitează alimente și băuturi la unitățile ca restaurantele, dar nu la magazinele de băcănie.

Statele pot stabili, de asemenea, dacă există impozit pe vânzări și ce este rata. Folosind din nou Pennsylvania ca exemplu, rata impozitului pe vânzări este de 6% (există o taxă locală suplimentară în Allegheny County și Philadelphia).

Există cinci state care nu percep taxe pe vânzări: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire și Oregon. De asemenea, Hawaii nu impozitează vânzările, dar au o taxă generală pentru accize (GET) care se aplică tuturor vânzărilor. Atât întreprinderile de cărămidă, cât și întreprinderile online ar putea avea o responsabilitate privind impozitul pe vânzări. Dar, legile privind impozitul pe internet pot fi mai complicate.

Impozitul pe vânzări pe internet

Operarea unui magazin online vă oferă libertate - puteți vinde produse pentru oricine din întreaga țară. Dar, cu această libertate ar putea veni confuzie cu privire la impozitul pe vânzări. Mulți comercianți cu amănuntul pe internet nu sunt siguri când trebuie să colecteze impozitul pe vânzări de la clienți, deoarece desfășoară afaceri în mai multe state.

Pentru a determina impozitul on-line de vânzare, trebuie să vă puneți două întrebări:

În ce stare

• Dacă un client realizează o achiziție dintr-un stat unde am legătură, ce rată pot să colectez la (localitatea mea sau a mea)?
• Citiți mai departe pentru a afla mai multe despre impozitul pe vânzările de legătură și de origine versus destinație.

Nexus

Întreprinderile online depind de conexiune pentru a determina când și cât să colecteze pentru impozitul pe vânzări. Nexus este prezența unui magazin de comerț electronic. Unde este afacerea dvs. prezentă? Starea dvs. de origine (în cazul în care desfășurați o afacere) are legătură cu vânzările online.

În ciuda faptului că nu aveți un magazin de cărămidă și mortar, ați putea avea în continuare legături în alte state dacă:

aveți un birou în statul

• Un angajat este situat în statul
• Stocați inventarul sau bunurile în stare
• Utilizați un furnizor terță parte pentru a trimite comenzi către clienți și aceștia se află în
• Sunteți sau un angajat ați participat la o expoziție comercială în stat în ultimele 12 luni
• De exemplu: Să presupunem că biroul dvs. de domiciliu este în Ohio, inventarul dvs. este în New Jersey și aveți un angajat în California vorbi despre a avea o prezență de la coastă la coastă!). Aveți unix în Ohio, New Jersey și California.

Veți colecta impozit pe vânzări de la clienți din Ohio, New Jersey și California.

Vânduiți unui client care locuiește în Ohio, care este același stat cu biroul de acasă. Veți colecta impozit pe vânzări de la ei. Și ai un cumpărător care trăiește în Texas. Deoarece nu aveți nici o legătură în Texas, nu este nevoie să colectați impozitul pe vânzări de la client.

Taxa de origine versus destinația vânzărilor

Pentru statele în care aveți legături, trebuie să aflați dacă trebuie să colectați destinația sau impozitul pe vânzările de origine. În primul rând, aflați rata impozitului pe vânzări pe care trebuie să o colectați pentru statul dvs. de origine.

Taxa de origine a vânzărilor

Taxa de origine a vânzărilor este atunci când colectați în funcție de locația vânzătorului. Cu toate acestea, remiteți încă impozitul în localitatea sau statul dvs. de domiciliu.

Există mai puține state care utilizează taxa de origine pentru vânzări decât destinația. Acestea sunt statele care folosesc metoda bazată pe origine.

Să presupunem că biroul dvs. de acasă este în Phoenix, Arizona. Aveți un cumpărător în Tucson, Arizona. Veți colecta taxa de vânzări Phoenix, Arizona de 8,6 la sută în loc de rata Tucson de 8,1 la sută, deoarece statul dvs. de origine este de origine.

Taxa de destinație de vânzări

Taxa de destinație de vânzări este atunci când colectați pe baza locație.

Taxa pe vânzări bazată pe destinație este mai populară decât cea bazată pe origine. Acestea sunt statele (și Washington D.C.) care utilizează metoda bazată pe destinație:

Să presupunem că biroul dvs. de domiciliu este în Buffalo, New York. Vindem la un client din New York, New York. Utilizați New York, rata impozitului pe vânzări din New York de 8,875% în locul ratei de impozitare a vânzărilor Buffalo de 8,75%, deoarece New York este un stat de destinație.

Vânzători la distanță

Regulile de origine și de destinație a impozitului pe vânzări nu se opresc acolo. În continuare, trebuie să vă gândiți la legătura pe care o aveți în alte state, afară de starea de origine.

De exemplu, dacă aveți legătură ca rezultat al angajaților sau al depozitelor din alte state, trebuie să cunoașteți regulile de origine versus destinația impozitului de vânzări pentru vânzările la distanță efectuate de la stat la stat.

Sunteți un vânzător la distanță dacă aveți un link într-o stare, dar biroul dvs. de domiciliu nu se bazează acolo (adică, un depozit).

Stările care sunt bazate pe destinație și origine sunt puțin diferite pentru vânzătorii de la distanță. Majoritatea statelor folosesc impozitul de destinație pentru vânzătorii de la distanță.

Să presupunem că aveți un birou de acasă în Utah și un depozit din Ohio. Clientul dvs. locuiește în Ohio. Ohio vă consideră un vânzător de la distanță, așa că va trece de la metoda de destinație. Veți colecta la rata Ohio și veți trimite impozitul pe vânzări către Ohio.

Permis de impozit pe vânzări

Asigurați-vă că aveți un permis de impozit pe vânzări pentru statele în care aveți legătură. Pentru a obține permisul, contactați agenția fiscală de stat.

Va trebui să furnizați numărul de identificare a angajatorului (EIN) și informațiile despre companie. Țineți minte că informațiile de care aveți nevoie pentru a obține un permis de impozit pe vânzări variază în funcție de stat.

Odată ce aveți un permis de impozit pe vânzări, puteți începe să colectați impozitul de la clienții aplicabili

statele au concedii de impozit pe vânzări. Acestea sunt zile în care clienții pot face cumpărături fără a fi nevoiți să plătească impozitul pe vânzări.

Dacă vi se cere să percepeți impozit pe vânzări pentru un stat care are o vacanță cu impozit pe vânzări, nu colectați în acel moment. și plătiți impozitul pe vânzări

Țineți evidența impozitului pe venit pe care îl transferați către statul dvs. Statul dvs. vă va stabili data scadenței și vă va oferi indicații privind modul de înregistrare a impozitului pe vânzări.

Trebuie să colectați impozitul pe vânzări la punctul de vânzare. Dar, nu trimiteți imediat plata către statul sau administrația locală.

În mod obișnuit, frecvența de depunere depinde de numărul de vânzări pe care le faceți. Dacă aveți un volum mare de vânzări, veți plăti mai frecvent decât o afacere cu un volum mai mic de vânzări. Frecvența de înregistrare poate fi lunară, trimestrială sau anuală.

Sunteți, de asemenea, responsabili pentru raportarea impozitului pe vânzări agenției aplicabile. Acest lucru permite guvernului să știe cât de mult ar trebui să primească de la dvs. Raportarea poate varia de la lună la an.

Verificați cu statul dvs. responsabilitățile și frecvențele impozitului pe vânzări

Consecințele neplății impozitului pe vânzări

Ca proprietar de afaceri online, trebuie să fiți diligent în ceea ce privește impozitele pe vânzări. Neefectuarea colectării și remiterii impozitului pe vânzări agenției guvernamentale corespunzătoare poate duce la audituri, sancțiuni, taxe sau chiar acuzații penale.

Din nou, impozitul pe vânzări este un impozit pe profit. Trebuie doar să cunoașteți și să înțelegeți legile privind impozitul pe vânzări și taxele de origine, în funcție de destinație, precum și regulile de stat și locale.

Dacă nu colectați impozitul pe vânzări de la clienți, veți fi responsabili pentru plata sumei datorate. Spuneți că trebuia să colectați un impozit de vânzări de 10.000 de dolari pentru toți clienții dvs. Nu puteți să vă întoarceți și să percepeți fiecărui client partea lor din taxa de vânzări - suma totală vă revine.

Există modalități de a facilita colectarea impozitului pe vânzări. O soluție de coș de cumpărături va calcula automat și va culege impozitul pe vânzări. Multe dintre aceste soluții chiar dau rapoarte, astfel încât să știți cât de mult ați colectat în impozitul pe vânzări.

Exemple de omisiune privind impozitul pe vânzări

Nu colectarea și remiterea impozitului pe vânzări poate fi în detrimentul întreprinderilor. Deoarece regulile sunt mai confuze pentru afacerile online, trebuie să fii diligent.

Exemplu de afacere fizică:

S-ar putea să fi auzit despre controversele recente cu rambursarea împrejurărilor Uber către șoferii din New York. În cazul în care nu sunteți familiarizați cu Uber, este în esență o companie de servicii de taxi.

Deși nu era un retailer online, Uber nu plătea clienților (aka pasagerii) rata New York de 9% plimbările lor. În loc să adauge impozitul pe vânzări la factura totală, controversa este că Uber plătea taxa de vânzări din comisioanele de conducere.

Acum Uber poate fi nevoit să plătească milioane de șoferi pentru a acoperi costul impozitului pe vânzări care a fost scos din comisiile lor.

Exemplul online al comercianților cu amănuntul:

Potrivit unei surse, un cuplu a vrut să-și vândă magazinul Amazon, dar nu a colectat niciodată impozitul pe vânzări în timp ce era în afaceri (18 luni). să-și plătească impozitul pe vânzări, deoarece potențialul cumpărător nu a vrut să fie considerat responsabil atunci când a fost magazinul lui. Vânzătorii și cumpărătorii au calculat că acea afacere datora aproximativ 70.000 de dolari din taxa neachilibrată a vânzărilor.

Ca urmare, cuplul a plătit 70.000 de dolari din buzunar. Această plată substanțială ar fi putut fi evitată dacă ar fi respectat legile privind impozitul pe vânzări.

Atenția dvs. de plată

Navigarea impozitului pe vânzări poate părea copleșitoare; există atât de multe reguli de urmat și obligații de îndeplinit. Contactați-vă statul cu orice întrebări și soluții de cercetare pentru coșul de cumpărături care vă pot calcula și colecta impozitul pe vânzări pentru dvs.

Pe scurt, iată ce trebuie să faceți:

Înființați-vă afacerea online

(

) Obțineți un permis de impozit pe vânzări

Strângeți impozitul pe vânzări de la clienți de fiecare dată când fac o achiziție

1. Acordați atenție vânzărilor sărbători fiscale
2. Raportați și plătiți impozitul pe vânzări
3. Ca proprietar de firmă, trebuie să rămâneți organizat. Urmăriți termenele de impozitare a vânzărilor utilizând un calendar și setați mementouri.
4. Multe state au termene de depunere a impozitelor pe site-urile lor de stat. Puteți chiar să vă înscrieți pentru a primi alerte fiscale cum ar fi trimiterea mementourilor (prin e-mail sau mesaj text) în unele state, cum ar fi Ohio și Virginia.
5. Odată ce ați înțeles legile de stat privind impozitul pe vânzări, precum și regulile privind legătura, colectarea și remiterea impozitului pe vânzări nu va părea atât de stresantă.