7 Tipuri de IRA: găsiți unul pentru dvs.

Roth și IRA tradiționale pot fi regele de facto și regina balului de cont de pensionare, dar există și alte opțiuni atractive, economiștii nu ar trebui să treacă cu vederea.

Deși sunt mai puțin cunoscute, conturile Spousal, SEP, SIMPLE și alte tipuri de conturi individuale de pensionare oferă aceleași avantaje - și, uneori, mai bine - de economisire a impozitelor. Alegerea dvs. de IRA poate varia în funcție de venitul dvs., statutul de angajare, ofertele de la locul de muncă și alți factori.

Iată elementele de bază ale a șapte tipuri de IRA care vă vor ajuta să decideți care dintre ele (sau cele) va oferi cele mai mari avantaje financiare.

1. IRA tradițional

Cel mai mare statar al IRA, IRA tradițional, rămâne cel mai popular dintre conturile individuale de economii de pensii, avantajate din punct de vedere fiscal, potrivit datelor Institutului de Investiții. Caracteristicile clasice includ:

• O pauză de impozitare în avans: Contribuțiile pot fi deductibile (în funcție de situația actuală a veniturilor și de depunere a impozitelor și de disponibilitatea unui plan de pensionare la locul de muncă pentru dvs. și / sau soțul / soția), reducându-vă astfel venitul impozabil pentru anul
• Veniturile din investiții nu sunt impozitate atât timp cât banii rămân în protecția contului
• Retragerile la pensionare sunt impozitate la rata de impozitare la momentul respectiv

Cel mai bun pentru: Cei care se află într-o situație de impozitare mai mare decât cred că vor fi în timpul pensionării, precum și lucrătorilor care nu au acces la (sau nu sunt eligibili să contribuie) la un plan de pensionare sponsorizat la locul de muncă. Iată lista celor mai buni furnizori de IRA.

2. Roth IRA

Roth IRA oferă un contrabalansant plăcut pentru economia IRA tradițională. Iată caracteristicile sale cheie:

• În timp ce contribuțiile nu sunt deductibile - ceea ce înseamnă că nu există o pauză fiscală în avans - retragerile la pensionare sunt complet scutite de taxe
• Eligibilitatea de a contribui la un Roth se bazează pe venitul dvs., dar dacă câștigați prea mult pentru a contribui la un Roth, există un mod complet legal de a deschide oricum prin intermediul unui backdoor Roth
• Normele Roth de retragere a IRA sunt mai atente, permițând oricând retragerea taxelor și a pensiilor fără taxe. Impozitele și penalitățile se aplică retragerii câștigurilor înainte de pensionare, cu câteva excepții.

Cel mai bun pentru: Saverii care anticipează că se află într-o limită mai mare a impozitului la pensie, pentru a beneficia de aceste retrageri fără taxe. Un Roth este, de asemenea, o alegere mai bună decât un IRA tradițional, dacă este posibil să aveți nevoie să accesați o parte din bani înainte de vârsta de pensionare, deși descurajăm scaderea anticipată a economiilor la pensie. Interesul a crescut? Iată o descriere a celor mai bune locuri pentru a deschide un Roth IRA.

3. SEP IRA

Primele trei litere reprezintă o pensie simplificată pentru angajați. Chiar dacă este un tip de IRA tradițional, acesta este creat și finanțat pentru angajați de către un angajator, care obține beneficii fiscale pentru efort. În cadrul unui SEP IRA, câștigurile cresc fără taxe, iar distribuțiile la pensionare sunt impozitate. Alte puncte importante:

• Limitele de contribuție anuale sunt mult mai mari decât cele permise în alte conturi de pensii favorizate - mai mică de până la 25% din compensațiile angajaților sau 55.000 dolari în 2018. Dacă sunteți auto-angajat, limitele dvs. de contribuție / deductibilitate pot fi diferite. (Vezi publicația IRS 560.)
• Un angajator trebuie să contribuie în mod egal (în procente de salariu) la toate conturile angajaților, inclusiv la cele proprii
• Mărimea contribuției poate varia de la an la an pe baza fluxului de numerar al întreprinderii, dar trebuie să fie întotdeauna egală pentru toți lucrătorii eligibili
• Angajaților nu li se permite să contribuie la plan prin amânarea salariilor; trebuie să fi lucrat pentru angajator în cel puțin trei din ultimii cinci ani; și trebuie să fi câștigat cel puțin 600 de dolari în compensație pe parcursul anului pentru a fi eligibili
• Titularii unici (numiți alți angajați nr. 1 și numai) pot deschide un SEP IRA pentru ei înșiși
• Nu sunt permise contribuții suplimentare pentru lucrătorii cu vârsta peste 50 de ani

Cel mai bun pentru: Întreprinderile mici care doresc să evite costurile de pornire și de exploatare ale unui plan convențional de pensionare, precum și abilitatea de a-și suprasolicita stăpânul de pensionare și de a obține o deducere fiscală pentru orice contribuție făcută angajaților. Trebuie doar să țineți cont de faptul că, dacă sunteți atât angajator, cât și angajat, este important să respectați regulile SEP IRA pentru a evita să fugiți de IRS.

4. IRA non-deductibile

Amintiți-vă cum am spus că contribuțiile tradiționale ale IRA pot fi deductibile din impozit? Dacă nu, nu înseamnă că nu ai voie să finanțezi un IRA deloc. Aceasta inseamna doar ca problema deductibilitatii este inutila. Principalele lucruri pe care trebuie să le cunoașteți despre un IRA impozabil:

• Contribuțiile sunt făcute cu dolari după impozitare și, după cum se știe numele, nu sunt deductibile. Dar …
• Încă mai aveți câștigul de creștere amânată din impozitul pe veniturile din cont
• Impozitele la pensionare se datorează oricăror creșteri ale câștigurilor pe care le retrageți, dar nu principalului, deoarece contul a fost finanțat cu dolari deja impozitați

Cel mai bun pentru: Cei care nu se califică să contribuie la un IRA Roth sau la o IRA deductibilă.

5. IRA de soț

Regulile IRS prevăd că o persoană trebuie să fi câștigat venit pentru a fi eligibilă să contribuie la o IRA. Dar există o soluție pentru contribuabilii căsătoriți: dacă o jumătate dintre cei doi nu lucrează - sau aduce un venit foarte scăzut - puteți contribui atât la propriile IRA separate (fie Roth, fie tradiționale).

• Cuplurile trebuie să depună o declarație fiscală comună și să aibă o compensație impozabilă pentru a fi eligibilă
• Limitele de contribuție se bazează pe permisiunea soțului de lucru, de până la 5.500 USD (sau 6.500 USD pentru persoanele de peste 50 de ani)
• Suma totală contribuită la ambele IRA trebuie să fie cea mai mică din venitul dvs. impozabil comun sau dublu față de limita anuală a contribuției IRA (de exemplu, 11.000 USD pentru cei sub 50 de ani)
• Contul poate fi finanțat cu bani din câștigurile fiecăruia dintre soți, dar trebuie deschis pe numele soțului care nu lucrează, utilizând numărul său de securitate socială

Cel mai bun pentru: Persoanele cu venituri mici sau cele neremunerate sunt căsătorite cu cineva care a câștigat venituri.

6. IRA SIMPLE

SIMPLE IRA (Planul de potrivire a fondurilor de stimulare a salariaților pentru angajați) este similar în multe privințe cu un angajat sponsorizat 401 (k). Este în primul rând pentru companiile mici și pentru persoanele care desfășoară activități independente. Spre deosebire de SEP IRA, angajații au dreptul să contribuie la cont prin intermediul amânării salariilor. Unele planuri permit chiar unui angajat să selecteze instituția financiară pe care doresc să o utilizeze pentru a-și ține contul. Alte considerente:

• Limitele de contribuție sunt mai mici decât cele de 401 (k), 12.500 $ versus 18.500 $
• Angajatorii sunt, în general, obligați să încaseze o contribuție de 3% sau o contribuție fixă ​​de 2% din indemnizația fiecărui angajat eligibil
• Pentru a se califica să participe la un IRA simplă, un angajat trebuie să fi câștigat cel puțin 5.000 de dolari pe parcursul a doi ani înainte de anul calendaristic în curs și să aștepte să primească cel puțin acea sumă în anul curent
• Spre deosebire de SEP, sunt permise contribuții suplimentare: Dacă aveți 50 ani sau mai mult, puteți salva încă 3.000 de dolari
• Spre deosebire de cele mai multe planuri la locul de muncă, participanții pot rula banii din cont într-un IRA tradițional după doi ani de participare la planul SIMPLU IRA
• Retragerea anticipată de la un IRA simplă în primii doi ani de contribuție la cont poate fi supusă unei pedepse de pedeapsă de 25% (în plus față de impozitele pe venit regulate)

Cel mai bun pentru: Companiile mai mici cu mai puțin de 100 de angajați. Dacă lucrați pe cont propriu, ar fi mai bine să deschideți un SEP IRA pentru limitele de contribuție mai mari.

7. IRA auto-regizat

IRA-urile autoregulate (în arome tradiționale și Roth) sunt guvernate de aceleași reguli de eligibilitate și de contribuție ca și IRA-urile tradiționale și Roth, cu excepția unei mari diferențe: Ce se întâmplă în cont.

Celelalte IRA incluse în acest articol limitează în mod obișnuit investițiile în cont la vehicule comune cum ar fi acțiunile, obligațiunile și fondurile mutuale. Într-un IRA auto-dirijat, vă permiteți să dețineți active, cum ar fi bunuri imobiliare, active grele precum aurul și societățile private. Unii trebuie să știe:

• Stabilirea unei singure persoane necesită un mandatar sau un custode care se specializează în tipurile de investiții mai puțin tipice pe care sunteți interesat să le dețineți în cont
• IRS nu permite organizarea unor acțiuni cum ar fi colecțiile și asigurarea de viață în cont
• Există multe tranzacții interzise, ​​"tranzacționate" în cadrul unui IRA auto-dirijat (de exemplu, cosirea gazonului sau fixarea robinetului într-o proprietate de închiriere aflată în proprietatea IRA) pe care IRS o consideră echivalentă cu distribuirea. Acestea pot declanșa impozite și penalități pe întregul cont.

Cel mai bun pentru: Investitori experimentați care doresc să aibă acces la investiții alternative, cum ar fi bunurile imobiliare și întreprinderile netradiționale. Deși există beneficii pentru utilizarea acestui tip de cont pentru salvarea pentru pensionare (mai ales pentru potențialul unor venituri mai mari), nu treceți până nu înțelegeți riscurile IRA-urilor auto-direcționate.

Ce urmeaza?

• Vrei să te scufunzi mai adânc?

  Aflați mai multe despre planurile de pensionare pe cont propriu

• Doriți să explorați conexe?

  calculati valoarea viitoare a investițiilor dvs. Roth IRA

• Doriți să luați măsuri?

  Aduna ce aveți nevoie pentru a deschide un IRA