Estimarea cheltuielilor |

Ceea ce arăt aici în ilustrație ar putea arăta ca o masă autonomă, dar este doar jumătatea inferioară. Aici intră banii (sau din punct de vedere tehnic, unde intenționezi să îi trimiți). Pe jumătatea superioară, în paginile anterioare, locul unde vin banii.

Începe cu banii pe care îi cheltuiți pentru operațiuni. Aceasta este ceea ce cheltuiți în numerar și ce cheltuiți pentru a plăti facturile. Acestea, între ele, sunt universul lucrurilor care s-au întâmplat în contul de profit și pierdere. Distribuția între numerar și plata facturilor poate fi confuză, dar trebuie să ținem pasul cu aceasta pentru a face un flux real de numerar.

0

Împărtășește această imagine

mai mult

Slingpic

Powered by

Cea mai bună parte a vânzărilor pe credit

Această plată a facturilor din fluxul de numerar este locul unde obțineți partea cealaltă, partea bună, a vânzărilor pe credit. Acesta este locul în care sunteți o afacere, astfel încât să așteptați un timp înainte de a plăti facturile. Calculele sunt foarte asemănătoare cu cele pentru conturile de încasat, în funcție de zilele de așteptare și facturile care vin. Apropo, între ceea ce plătiți în numerar și ceea ce plătiți ca factură de plată, trebuie să includeți toate plățile din contul de profit si pierdere. Asta înseamnă că toate costurile, toate cheltuielile, plus dobânda și impozitele, toate trec prin filtru, fie de cheltuieli de numerar sau de plată a facturilor. Aceasta include și inventarul.Vom arăta în detaliu la calcularea acestor plăți în scurt timp.

Și, doar pentru a face chiar mai distractiv, plata facturilor trebuie să includă plata pentru inventar, ceea ce este deosebit de dificil, deoarece inventarul nu este direct fluxul de numerar. După cum am discutat în capcane de numerar, inventarul reprezintă mai întâi banii cheltuiți pe active, iar aceste active devin costul bunurilor vândute atunci când sunt vândute. Ne vom uita la asta în câteva pagini, așa că purtați-mă cu mine.

La fel ca și banii primiți și conturile de încasat, primele două rânduri din acest tabel arată banii cheltuiți în numerar și plățile cu facturi. Banii cheltuiți în numerar sunt de obicei salarii, de exemplu, pentru care plătiți oameni direct, nu după câteva săptămâni. Uneori există alte plăți în numerar, cum ar fi numerar mic.

A doua utilizare evidentă a numerarului este plata facturilor. Acest sold de plăți este suma pe care o datorați. În fiecare lună, plătiți majoritatea, în funcție de cât de repede plătiți. Ca și în cazul creanțelor, există câteva calcule în fundal, cum ar fi cele prezentate în ilustrația de mai jos:

În exemplul de aici calculele încep cu soldul final al conturilor plătibile din luna precedentă, apoi se adaugă noi obligații, apoi se scade obligațiile plătite direct în numerar, precum și plățile facturilor din această lună, pentru a calcula soldul final al acestei luni. Plata facturilor pe această lună depinde de ipoteza de așteptare de 30 de zile, în medie, înainte de plata facturilor.