6 lucruri pe care investitorii trebuie să știe despre noul plan fiscal

Acum că nu există deducere pentru taxele de consiliere, conturile de tranzacționare bazate pe comisioane ar putea fi mai atractive.

Această schimbare sfidează scara în favoarea conturilor de brokeraj bazate pe comisioane, mai degrabă decât conturile de consultanță bazate pe comisioane, spune Tim Steffen, director de planificare avansată a firmei de servicii financiare Baird din Milwaukee. "Comisioanele se îndreaptă spre baza dvs. de cost atunci când vindeți. Aceste comisioane merg să-ți reducă câștigul de capital ", spune el.

Acum că nu există deducere pentru taxele de consiliere, acele conturi de tranzacționare bazate pe comisioane ar putea fi mai atractive. "Nu spun că oamenii vor începe să treacă de la conturile de consiliere la comisioane, dar din punct de vedere fiscal, taxa îi favorizează pe aceștia mai mult acum", spune Steffen. "Sperăm că consilierul oferă o valoare mai mică decât executarea meseriei."

2. Fără alte recharacterizări Roth

Înainte de a transforma un IRA tradițional într-un Roth IRA a venit cu o trapă de evacuare: până la termenul de depunere a impozitelor - când ar trebui să plătiți impozitul pe venit pe orice ban pe care l-ați convertit - ați putea reversa sau "recharacterizeze" decizia. Oamenii au avut tendința de a face acest lucru dacă s-au confruntat cu pierderi de investiții în cont în perioada dintre conversie și termenul de depunere a impozitelor.

Această trapă de evacuare este acum blocată ferm. Dacă ați făcut o conversie Roth în 2017 și credeți că vă puteți schimba mintea, acționați repede. "Acest drept va disparea și, dacă vreți să îl reîncărcați, trebuie să îl faceți până la 31 decembrie", spune Luscombe.

3. Du-te K-12 cu 529

Dacă salvați pentru educația copilului dvs. într-un plan de 529, noile reguli vă permit să cheltuiți până la 10.000 dolari din acei bani pe an pentru a plăti costurile pentru învățământul primar și secundar. Zona K-12 a fost în trecut domeniul conturilor de economii Coverdell, astfel încât mai mulți oameni ar putea merge cu o 529 ca rezultat.

4. Câștigurile de capital sunt definite puțin diferit

În timp ce ratele de impozitare a câștigurilor de capital nu s-au schimbat, cum am vorbit despre ei. Înainte, ratele de 0%, 15% și 20% pentru câștigurile de capital pe termen lung și dividendele calificate au fost aplicate parantezelor fiscale specifice. De exemplu, nu ați datorat rata de 15% din câștiguri până când ați atins pragul de impozit pe venit de 25%.

Deoarece noile norme modifică paragrafele privind impozitul pe venit și pentru că parlamentarii par să fi vrut să mențină ratele câștigurilor de capital existente, aceleași rate ale câștigurilor de capital pe termen lung (0%, 15% și 20%) se aplică acum pragurilor specifice de venit:

• Rata de 0% este valabilă pentru cei cu venituri de până la 38.600 USD pentru cei care solicită o singură dată și până la 77.200 dolari pentru depunătorii
• Rata de 15% se aplică pentru dosare unice cu venit între 38.601 dolari și 425.800 dolari și dosarele comune cu venituri între 77.201 dolari și 479.000 dolari
• Rata de 20% se aplică pentru dosarele singulare cu venituri mai mari de 425.800 $ și pentru dosarele comune cu venituri de peste 479.000 $

5. taxa copilului a fost optimizată

Modul în care sunt impozitate veniturile copiilor neînregistrați (citește: câștigurile din investiții) s-au modificat. Anterior, copiii plăteau taxe la rata părinților pentru orice venit nerecuperat de peste 2.100 de dolari. Noile reguli modifică faptul că, aplicând aceleași rate ale câștigurilor de capital pe care proprietățile le plătesc veniturilor neremediate ale copiilor. Astfel, copiii plătesc 0% din venitul neîncasat până la 2.600 $; 15% din veniturile nerecuperate de la 2.600 dolari la 12.700 dolari; și 20% din venituri de peste 12.700 de dolari.

6. 401 (k) rambursarea împrumutului este mai ușoară

Dacă îți pierzi locul de muncă, va fi ușor să plătești împrumuturi în valoare de 401 (k). În conformitate cu regulile vechi, dacă vă pierdeți locurile de muncă în timp ce aveți un împrumut de 401 (k) restante, acest împrumut devine scadent și plătibil în termen de 60 de zile. Dacă nu, riscați să plătiți impozite și o penalizare de 10% pentru acești bani. Noile reguli fiscale vă oferă până la termenul limită de depunere a impozitelor pentru a vă rambursa împrumutul.

Iată ce nu sa schimbat

Au existat niște zvonuri care pluteau în jurul valorii de proiectul de lege privind taxele, dar aceste dispoziții nu au fost niciodată rezolvate:

Nu există o regulă de tip first-to-out-out privind vânzarea titlurilor de valoare. Norma FIFO ar fi generat facturi fiscale pentru investitori, deoarece ar fi legat mâinile dvs. în determinarea care dintre acțiunile ar putea fi vândute mai întâi. Mai degrabă decât să alegeți să vindeți achiziția recentă de, de exemplu, stocul Apple, veți fi forțat să vindeți primele acțiuni pe care le-ați cumpărat vreodată. În situațiile în care aceste acțiuni mai vechi aveau o bază de cost mult mai scăzută, ați fi fost în cârlig pentru o factură fiscală mai mare.

Dar această prevedere FIFO nu a fost inclusă. Cu toate acestea, puteți decide care dintre acțiunile pe care doriți să le vindeți atunci.

Fără reducerea contribuției maxime la planurile de 401 (k). În 2017, puteți contribui cu suma de 18.000 $ la 401 (k), care se ridică la 18.500 $ în 2018. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, suma totală este de 24.000 $ (24.500 $ anul viitor). Aceste cifre rămân neschimbate, în ciuda zvonurilor cu câteva luni în urmă că aceste limite s-ar ridica la 2.400 de dolari.

Nu, depozitarea taxelor tale nu va fi atât de simplă. "Desigur, nu în măsura în care ne-am așteptat când am primit prima propunere din partea Camerei la începutul lunii noiembrie", spune Steffen. "Această propunere a eliminat multe deduceri, a eliminat AMT [taxa minimă alternativă], a eliminat impozitul pe bunurile imobiliare. Va merge în patru brațe în loc de șapte. Va fi un proiect de lege mult mai simplu."

Așa cum este, în timp ce deducerea standard aproape dublată va ajuta oamenii să evite evidențierea, există încă șapte paranteze privind impozitul pe venit, și câteva deduceri și credite care trebuie luate în considerare. Acestea fiind spuse, în cazul în care taxa minimă alternativă a fost o îngrijorare pentru dvs., este mai puțin probabil să fiți pradă acestei impozite paralele, datorită creșterii sumelor de scutire AMT. Asta vă va simplifica viața.

Ce urmeaza?

• Doriți să luați măsuri?

  Afla dacă impozitele dvs. scad în sus sau în jos în conformitate cu noile norme fiscale

• Vrei să te scufunzi mai adânc?

  Verifică cum să tăiați impozitele, să păstrați mai mult din investițiile dvs.

• Doriți să explorați conexe?

  Citiți cum proprietarii de locuințe se pot schimba în cadrul reformei fiscale