Utilizarea avantajelor fiscale ale asigurărilor de viață în planul dvs. financiar

De Brad Cummins

Aflați mai multe despre Brad de pe Investmentmatome's Ask a Advisor

În timp ce majoritatea oamenilor se pot uita la veniturile din asigurarea de viață pur și simplu ca pe o cale de a plăti datoriile sau de a înlocui venitul asiguratului, există beneficii legate de impozitare care pot face polițele de asigurare de viață un instrument de planificare viabil în alte domenii ale finanțelor.

Desigur, unul dintre avantajele principale ale asigurărilor de viață este că încasările pentru beneficiile morții merg la impozitul pe venitul beneficiarului. Aceasta înseamnă că destinatarul fondurilor poate folosi pe deplin banii pentru a-și plăti datoria, pentru a înlocui veniturile pierdute sau pentru a satisface alte nevoi importante într-o perioadă dificilă.

Deși asigurarea de viață pe termen oferă doar protecție pentru pensia decedată, asigurarea de viață permanentă este o poveste diferită. Polițele de asigurare de viață pe termen lung oferă o acoperire a beneficiilor cauzate de deces, plus o componentă de numerar, care poate permite titularului poliței să construiască o economie substanțială de economii amânate în timp. Ca agent independent de asigurări de viață, am lucrat cu clienți care au încorporat unele dintre aceste caracteristici fiscale avantajoase în planificarea lor într-o varietate de moduri.

Există mai multe tipuri de polițe permanente de asigurare de viață disponibile astăzi pe piață. Acestea includ întreaga viață, viața universală, viața variabilă, viața universală variabilă și asigurarea de viață universală indexată.

Avantajele fiscale disponibile pentru asigurarea permanentă pe durata vieții includ:

• Creșterea amânată a impozitelor

În cazul unor polițe de asigurare de viață permanente, câștigul de valoare în numerar nu este impozitat până când nu este retras. Acest lucru înseamnă că fondurile sunt, în esență, capabile să obțină câștiguri în plus față de câștiguri, an după an, permițând banilor să crească substanțial în timp. Atunci când deținătorul poliței efectuează o retragere, câștigurile sunt impozitate ca venit obișnuit.

Dacă nu recoltați valoarea în numerar înainte de deces, riscați însă șansa ca valoarea numerarului - inclusiv dividendele politicii - să fie absorbită de compania de asigurări și numai beneficiul de deces va fi plătit beneficiarului.

• Dividende fără taxe

În multe cazuri, dividendele primite din contractele de asigurare de viață eligibile sunt, de asemenea, scutite de taxe și nu trebuie să fie raportate în declarația fiscală a deținătorului poliței de asigurare. Acest lucru se datorează faptului că dividendele sunt considerate o restituire a primelor de politică. Este important de reținut însă că dividendele ar putea deveni impozabile dacă încep să depășească suma netă a primei care a fost plătită în poliță. Adesea, dividendele de politică pot fi utilizate pentru plata primelor de poliță și / sau pentru achiziționarea unor sume suplimentare de asigurare.

La moartea asiguratului, valoarea în numerar, inclusiv dividendele politicii, este absorbită de societatea de asigurări, iar beneficiul de deces al politicii este plătit gratuit beneficiarului. (Este important să rețineți că suma prestațiilor de deces poate fi inclusă în valoarea imobiliară totală a asiguratului și, prin urmare, inclusă în calculul impozitului pe proprietate).

• Retrageri de numerar

Poți să retragi bani din poliță dacă are o valoare suficientă în numerar. O retragere va fi, în general, fără impozite, până la valoarea "bazei" asiguratului în plan; baza este suma de bani care a fost depusă în politică prin intermediul plăților de prime. Orice sumă peste această bază este considerată a fi câștig - iar câștigul este supus impozitului obișnuit la renunțare.

Retragerile sunt tratate în mod obișnuit ca provenind din baza politicii, și apoi câștigul. De exemplu, dacă valoarea în numerar este de 15.000 $, iar 10.000 $ din aceasta se bazează, atunci primele 10.000 $ retrase vor fi scutite de taxe. Orice sumă retrasă de mai sus ar fi considerată câștig și, prin urmare, venit impozabil.

Pentru a accesa retragerea de numerar, este de obicei necesar să contactați direct compania de asigurări.

Într-o predare în numerar, scoateți în mod simultan valoarea numerarului și anulați politica, dar este posibil să existe o taxă de predare implicată, chiar dacă se ia numai o bază. Suma taxei de predare va depinde adesea de cât timp polițistul deține politica. O modalitate de a evita o taxă de predare este împrumutarea banilor folosind un împrumut de politică (descris mai jos) sau prin retragere, mai degrabă decât renunțarea la politică.

• Imprumuturi de politica

Valoarea numerarului într-o poliță de asigurare de viață permanentă poate fi, de asemenea, utilizată ca garanție pentru un împrumut de politică. Atâta timp cât rambursați împrumutul, nu distrugeți acoperirea oferită de politică, deoarece lucrați numai cu valoarea în numerar. Atunci când un deținător de poliță de asigurare împrumută împotriva valorii de numerar într-o politică permanentă, nu este considerată o distribuție și, prin urmare, nu este considerată ca venit pentru asigurați.

Nu există impozite datorate pentru împrumuturile de polițe de asigurare de viață și nicio taxă de predare, deoarece titularul poliței nu retrage din punct de vedere tehnic niciun ban. Cu toate acestea, vor exista dobânzi percepute pentru împrumut, iar dobânda nu este deductibilă. Rata dobânzii variază, dar este de obicei mai mică decât ceea ce veți găsi la împrumuturile de la bănci și alți creditori.

Din aceste motive, în anumite situații, poate avea sens să luați un împrumut de politică - să plătiți, de exemplu, obligațiuni cu dobânzi de mare valoare sau când aveți cu adevărat nevoie de numerar și nu sunteți capabil să obțineți un împrumut standard de la un creditor - cu condiția ca puteți plăti împrumutul politicii.Dar aveți grijă, deoarece orice sumă de împrumut de politică neplătită în momentul decesului asiguratului va fi scăzută din beneficiul de deces care este plătit beneficiarului politicii.

Obținerea unui împrumut de politică va necesita de obicei contactarea directă a societății de asigurări.

Instrument inteligent de planificare

Datorită numeroaselor avantaje fiscale disponibile în polițele de asigurare de viață în numerar, unele persoane le pot folosi ca instrumente în domenii de planificare financiară, cum ar fi suplimentarea veniturilor din pensionare, achitarea datoriilor mari ca ipoteca și finanțarea educației pentru copii sau nepoți.

De exemplu, astăzi, mulți pensionari folosesc valorile lor de asigurare de viață în numerar pentru a completa diferența de venit care ar putea fi lăsată atunci când fondurile din conturile lor de pensii și de securitate socială nu acoperă toate cheltuielile de pensionare. În acest caz, fondurile dintr-un împrumut de politică pot fi deosebit de benefice pe măsură ce primesc impozitul pe profit.

În plus, pentru cei care se pot pensiona devreme (înainte de împlinirea vârstei de 59 ani), nu există sancțiuni rapide de retragere pentru eliminarea fondurilor dintr-o poliță de asigurare de viață, spre deosebire de IRA și alte conturi de pensionare. De asemenea, nu există reguli minime de distribuire necesare pentru a lăsa fonduri în astfel de politici în vârstă de 70 de ani, deoarece există multe planuri de pensii calificate și IRA tradiționale.

Asigurările de viață pe termen lung depășesc doar plata unui beneficiu de deces, dar puteți plăti mai mult pentru caracteristicile suplimentare. Asigurați-vă că înțelegeți termenii contractului, astfel încât să obțineți cea mai bună asigurare pentru nevoile dvs.

Linia de fund

Privind dincolo de faptul că ajutoarele gratuite pentru deces pot oferi familiei dvs. atunci când nu mai sunteți aici, există avantaje suplimentare pentru acest tip de asigurare care ar putea fi utilă în timp ce sunteți încă în viață. O înțelegere a acestor alte caracteristici, combinată cu planificarea inteligentă, vă poate ajuta să vă asigurați că găsiți cea mai bună soluție pentru a se potrivi nevoilor dvs. globale de acoperire și de economisire.

Brad Cummins este fondatorul agenților locali de viață din Columbus, Ohio.