Timpul pentru cuplurile homosexualilor de a revizui planurile financiare

De Gavin L. DiStasi

Aflați mai multe despre Gavin pe site-ul nostru Adresați-vă unui consultant

Atunci când euforia se îndepărtează de la hotărârea Curții Supreme de referință care a legalizat căsătoria homosexuală la nivel național, va fi timpul ca multe cupluri să se uite la ceea ce decizia înseamnă pentru planificarea financiară, planificarea proprietății și planificarea fiscală strategii.

Pentru cei care trăiesc în state care au recunoscut căsătoriile între persoane de același sex, hotărârea nu poate avea ca rezultat schimbări care pot fi identificate chiar de pe lilieci. Dar pentru cei din statele care anterior nu au recunoscut căsătoria între persoane de același sex sau pentru cei care ar fi planificat să se mute în alt stat acum sau în viitor, decizia instanței va fi probabil o schimbare reală a jocului.

Înapoi în 2014, am scris o piesă care evidențiază multe dintre efectele financiare pe care le-ar putea juca, ca urmare a deciziei Curții Supreme din 2013 de a elimina actul federal de apărare a căsătoriei. Această hotărâre a lăsat în urmă un mozaic de legi cu privire la o gamă largă de aspecte financiare - statutul de înregistrare fiscală, denumirile beneficiarilor și scutirile de impozit pe venituri și impozite, pentru a numi doar câteva. Cum un cuplu sa ocupat de aceste chestiuni depindea în mare măsură de statul în care trăiau.

Înainte de cea mai recentă hotărâre a Curții Supreme, cuplurile de același sex căsătorite care trăiesc într-una din cele 14 state care nu și-au recunoscut căsătoria au fost nevoite să pregătească două seturi de declarații federale de impozit pe venit. În primul rând, își vor completa declarațiile federale ca fiind căsătoriți. Apoi, un cuplu a trebuit să completeze declarațiile "manechinului" ca doi indivizi singuri, astfel încât să-și poată completa declarațiile fiscale de stat. În plus, cuplurile din aceste state nu puteau beneficia de asigurări sociale pentru soț, au fost adesea refuzate beneficiile de concediu și de urmaș pentru planurile de pensionare și sănătate furnizate de angajator și de multe ori au trebuit să se ocupe de eventualele impozite majore asupra impozitului pe proprietate deoarece nu au putut moșteni toate bunurile unui soț / soț decedat au fost scutite de taxe vamale, în calitate de soți "tradiționali" căsătoriți.

Pentru a face față acestor seturi diferite de standarde, consilierii financiari, avocații de planificare a proprietății și profesioniștii în domeniul fiscal au trebuit să coboare împreună elaborând strategii doar pentru a executa directivele de planificare cele mai de bază pentru clienții lor de cuplu de același sex.

Hotărârea judecătorilor ar trebui să pună capăt nevoii pentru o mare parte din această operație de planificare complicată (și costisitoare) prin standardizarea legilor din toate statele pentru toate cuplurile căsătorite. Căsătoriile cuplurilor de același sex vor putea acum să profite de toate beneficiile și strategiile financiare care au fost disponibile cuplurilor de sex opus de ani de zile.

Așa cum am văzut cu schimbări culturale majore în trecut, vor exista fără îndoială șocuri și provocări provocate de oponenții acestei hotărâri, însă este clar o victorie pentru egalitate, atât din punct de vedere social, cât și din punct de vedere economic. Și, deși este perfect conștient de faptul că cei care au așteptat atât de mult să ajungă în ziua de azi ar putea să nu aibă strategii fiscale, planuri financiare și planuri imobiliare în mintea lor, odată ce jubilarea a rămas puțin, ar fi recomandat să revină aceștia intenționează să se asigure că profită din plin de avantajele pe care le bucură acum în calitate de cupluri căsătorite pe deplin recunoscute.

Imagine prin iStock.