Tradițional vs. Roth: Care IRA este potrivit pentru tine? |

Actualizat: 1 august 2012

Conturile individuale de pensionare (IRA) sunt una dintre cele mai cunoscute metode de salvare pentru pensie. În esență, un IRA este un cont care deține un statut special la IRS și permite investitorilor să amâne în impozite sute de mii de dolari.

Există mai multe tipuri de IRA și fiecare are propriile cerințe, restricții, limite și taxe tratamente, dar tradiționale și Roth sunt două dintre cele mai comune. Alegerea a ceea ce este potrivit pentru dvs. poate afecta în mod semnificativ factura fiscală de astăzi, precum și cât de mult trebuie să faceți banii în decurs de 20 sau 30 de ani în jos.

Cum funcționează IRA?

Deschiderea unui IRA este destul de simplă. În primul rând, o persoană trebuie să stabilească un cont la o bancă, o firmă de brokeraj sau o societate de fond mutual. Aceste firme activează apoi ca fiduciar, deși individul este responsabil pentru stabilirea IRA și selectarea investițiilor planului.

Proprietarii contului IRA pot investi în acțiuni, obligațiuni, CD-uri și fonduri mutuale, dar unii administratori permit, de asemenea, deținute în IRA. Unele dintre aceste active non-standard includ imobiliare, REIT-uri, contracte futures, opțiuni și monede de aur și argint minus US

Odată ce contul a fost stabilit, individul poate contribui cu maximum de câteva mii de dolari pe an schimbarea anuală, de exemplu, limita pentru IRA tradiționale a fost de 5.000 USD pe persoană în 2010, sau 6.000 USD pentru acei 50 de ani și peste). Participantii cu varste de 50 de ani si peste sunt adesea eligibili pentru a face contributii suplimentare de "catch-up" la IRA-urile lor incepand cu anul in care acestia devin 50 de ani, iar investitorilor nu li se mai permite sa contribuie la IRA traditionale dupa varsta de 70 1/2.

Limita anuală de contribuție pentru IRA

Anul limită 50 + Limită

2010 5.000 dolari 6.000 dolari

2011 5.000 dolari 6.000 dolari

2012 5.000 dolari 6.000 dolari

Diferențele dintre tradiționale și Roth IRAs

și Roth IRA se axează pe două aspecte: tratamentul fiscal al contribuțiilor și tratamentul fiscal al retragerilor.

Contribuții

Contribuțiile IRA sunt de obicei deductibile dacă IRA este un IRA tradițional, dar acestea nu sunt deductibile în cazul în care IRA este un Roth. Este important să rețineți că persoanele care lucrează pentru companii cu planuri de pensionare sponsorizate de angajatori nu au, de obicei, dreptul de a deduce contribuțiile tradiționale ale IRA, cu excepția cazului în care veniturile lor se situează sub anumite limite de venit.

Retrageri

O altă mare diferență între IRA tradiționale și Roth în jurul valorii de când investitorii pot începe să își retragă banii din conturile lor - cunoscuți și ca distribuții. Deși, din punct de vedere tehnic, investitorii își pot lua banii dintr-un IRA în orice moment, investitorii care fac retrageri de la un IRA tradițional înainte de vârsta de 59 1/2 aproape întotdeauna trebuie să plătească penalități uriașe. (Există anumite scutiri care îi ajută pe oameni să evite plata acestor sancțiuni, exemplele includ handicap, dificultăți financiare și deces, dar există și alte scutiri.)

Rețineți că nu trebuie să luați distribuții de la un IRA tradițional dacă 're peste 59 1/2 - care se întâmplă numai atunci când ajungeți la vârsta de 70 1/2.

Retragerile de la Roth IRAs, pe de altă parte, se pot întâmpla oricând și sunt complet impozabile în cele mai multe cazuri. Sună minunat, dar nu uitați că contribuțiile la IRA Roth nu sunt deductibile. (De obicei, contribuțiile IRA tradiționale sunt.) Ele sunt făcute cu bani după impozitare. Retrageri efectuate la sau după vârsta de 59 1/2 de la un IRA tradițional sunt impozitate, în mod obișnuit la nivelurile obișnuite ale veniturilor.

Este important să subliniem acest ultim punct: Retrageri de la IRA tradiționale sunt impozitate la nivelul veniturilor obișnuite. Investitorul beneficiază de faptul că, atâta timp cât banii se află în cont, acesta nu plătește impozite pe câștigurile de capital din cont. Investitorul beneficiază, de asemenea, de faptul că atunci când va face în cele din urmă retrageri, va fi probabil într-o bandă de impozitare care este mult mai scăzută decât probabil atunci când investitorul era în vârsta de câștig.

Alegerea

Aceasta duce la unul dintre cei mai importanți factori în alegerea dintre IRA-urile tradiționale și Roth: Deoarece impozitele pe care le impozitează IRS, fie că veniți, fie că vă aflați, luați în considerare dacă nivelul dvs. de impozitare curent este mai mare sau mai mic decât nivelul pe care vă așteptați să-

De exemplu, dacă vă aflați în categoria de impozitare de 35%, o deducere fiscală pentru a contribui la un IRA tradițional este în valoare de mult mai mult pentru dvs. decât pentru cineva din categoria de impozitare de 15% - mai ales dacă credeți că veți fi într-o cotă de impozitare mult mai mică atunci când începeți să plătiți impozite pe retrageri (pentru că nu veți lucra). Dar dacă sunteți acum într-o limită inferioară de impozitare, plasând banii după impozitare într-un Roth și apoi luați retrageri fără taxe ar putea fi mult mai avantajoși.

Un alt factor care vă va ajuta să decideți destul de repede între IRA-urile tradiționale și Roth este venitul tău. Roth IRA-urile sunt disponibile numai pentru dosare care fac o anumită sumă.

Iată cum sa uitat în 2012:

• Fișiere unice: Puteți contribui până la limită dacă venitul brut ajustat a fost mai mic de 110.000 $. Dacă este mai mare, dar mai mică de 125.000 $, puteți contribui la o sumă redusă. Dacă venitul dvs. este mai mare de 125.000 de dolari, nu puteți contribui deloc.
• Înregistrarea căsătoriei în comun: Puteți contribui până la limită dacă venitul brut ajustat a fost mai mic de 173.000 $. Dacă este mai mare decât suma inferioară valorii de 183.000 de dolari, puteți contribui la o sumă redusă. Dacă venitul dvs. este mai mare de 183.000 $, nu puteți contribui deloc.

Răspunsul investițional: Mulți investitori ar putea crede că alocarea activelor este singurul factor important atunci când este vorba de selectarea investițiilor pentru pensii, a se vedea, consecințele fiscale ale vehiculelor în care vă puneți activele au, de asemenea, un impact enorm asupra sumei de bani pe care o aveți pentru pensionare. Găsirea unui IRA care se potrivește cel mai bine cu circumstanțele dvs. este o modalitate de a face banii să funcționeze mai mult pentru dvs.