Ce investitor trebuie să știe despre fiecare impozit pe dividende

Se pare că este imposibil să faci impozite pe dividende. toți acești bani au fost deja impozitați. O companie care plătește dividende plătește impozite pe propriul venit și împarte profiturile sub forma plății dividendelor către acționari.

Totuși, neloialitatea lui nu împiedică unchiul Sam să-și ceară reducerea veniturilor din dividende. Dacă intenționați să investiți în dividende și doriți să reduceți legal factura fiscală, trebuie să știți cum funcționează.

Înainte de a investi în dividende, iată câteva lucruri de știut:

Dividendele reprezintă o categorie separate de veniturile obișnuite și câștigurile de capital.

Dividendele nu sunt considerate câștiguri de capital. Ca urmare, ele nu sunt văzute ca "pe termen lung" sau pe termen scurt. " În timp ce în ultimii ani rata de impozitare a fost aceeași pentru dividendele" calificate "ca câștiguri de capital pe termen lung, nu deveniți prea obișnuiți cu acest lucru - rata de impozitare a dividendelor se poate schimba indiferent de ceea ce se întâmplă cu rata de impozitare a câștigurilor pe termen lung.

În trecut, veniturile din dividende au fost tratate ca venituri regulate și impozitate la impozitul marginal rată. Cu toate acestea, dividendele nu sunt considerate exact venituri regulate. Acestea sunt separate și au avut, după implementarea așa-numitelor reduceri de impozite Bush, o taxă specială.

Investitorii cu dividende bogați se confruntă cu o majorare fiscală începând din 2013.

Tratamentul special pentru câștigurile din dividende urma să expire la la sfârșitul anului 2012. Afacerea fiscal fiscală, însă, a schimbat puțin lucrurile. Dividendele păstrează un statut fiscal favorizat - cu cele din parantezele de 10% și 15% care încă plătesc 0% din câștigurile de dividende "calificate", în timp ce altele plătesc 15%. Persoanele cu venituri mari se confruntă cu o altă soartă. Cei care înregistrează singuri care câștigă 400.000 de dolari pe an și cei care se înscriu în căsătorie care câștigă 450.000 de dolari pe an vor vedea o rată de impozitare de 20% pe dividende calificate începând cu 2013. Dacă sunteți un câștigător și puteți găsi un mod de a vă menține veniturile sub pragul nu va fi supus unei rate mai mari a impozitului.

Iată ce consideră IRS un dividend calificat.

Niciun dividend nu beneficiază de un tratament fiscal special. Asigurați-vă că veniturile din dividende sunt "calificate". Iată exact cuvintele pe care IRS le folosește pentru a defini ceea ce "califică" un dividend pentru rata specială de impozitare: "[Y] ou trebuie să dețină stocul mai mult de 60 de zile în perioada de 121 de zile care începe 60 de zile înainte de data ex-dividend. "

Și pentru stocul preferat:

" [Y] ou trebuie să fi deținut acțiunea mai mult de 90 de zile în perioada de 181 de zile care începe cu 90 de zile înainte de data ex-dividend dacă dividendele se datorează unor perioade de peste 366 de zile. "

Data ex-dividend - așa cum este specificată în Dicționarul nostru Financiar - este ziua în care toate acțiunile cumpărate și vândute nu mai sunt atașate de dreptul de a primiți cel mai recent dividend declarat.

Data ex-dividend este în mod normal două zile lucrătoare înainte de data înregistrării. Dacă achiziționați un stoc la sau după data ex-dividend, nu veți primi următoarea plată a dividendelor. În schimb, vânzătorul primește dividendul. Dacă achiziționați înainte de data ex-dividend, veți obține dividendul.

Iată un exemplu:

În data de 27 iulie 2010, Compania XYZ declară un dividend plătibil la data de 10 septembrie 2010 acționarilor săi. XYZ anunță, de asemenea, că acționarii înregistrați în registrele societății înainte sau înainte de 10 august 2010 au dreptul la dividend. Apoi, acțiunea va merge ex-dividend cu două zile lucrătoare înainte de data înregistrării.

Pe scurt, trebuie să fiți acționați pentru o perioadă de timp înainte de a putea obține un dividend. Acest lucru împiedică investitorii să achiziționeze stocuri de dividende în cantități mari înainte de a deveni ex dividend și să profite de avantajele fiscale ale unui câștig mare de dividende.

Dividendele reinvestite sunt încă impozitate.

Mulți investitori în dividende sunt surprinși să găsească datorează impozite pe dividendele reinvestite. Este adevărat că în toate cazurile de dividende reinvestite nu veți obține banii în mâinile dvs. - mai ales dacă utilizați un DRIP pentru a vă reinvesti automat dividendele. Cu toate acestea, tot trebuie să plătiți impozite pe acesta

Veniturile din dividende ale unui impozit avantajat

Dacă doriți să adăpostiți câștigurile dvs. de dividend de la unchiul Sam, puteți face acest lucru cu ajutorul unui avantaj fiscal cont. Dacă vă păstrați rezervele dividendelor într-un IRA tradițional sau într-un portofoliu tradițional 401 (k), nu plătiți impozite pe dividendele dvs. - inclusiv dividendele reinvestite - în anul în care le primiți. În schimb, veniturile sunt amânate din impozit. Plătiți mai târziu taxe, atunci când retrageți bani din contul dvs. Suma pe care o retrageți este impozitată la rata marginală, indiferent de unde provin veniturile. Dacă credeți că rata dvs. de impozitare marginală va fi mai mare la pensionare decât rata de impozitare a dividendelor, nu există niciun motiv să vă păstrați stocurile de dividend într-un cont tradițional.

Cu un cont Roth, totuși, nu trebuie să vă faceți griji impozite pe dividende. Plătiți impozite înainte de a vă aduce contribuția la contul dvs. Dividendele (și dividendele reinvestite) sunt plătite în contul dvs. Roth drept câștiguri și nu trebuie să vă faceți griji cu privire la plata impozitelor atunci când le retrageți.

Același lucru este valabil și pentru un cont de economii de sănătate (HSA). Puteți deține acțiuni de dividend într-o HSA și, atâta timp cât folosiți câștigurile pentru cheltuieli calificate de îngrijire a sănătății, nu trebuie să plătiți niciodată impozite pe veniturile dvs. din dividende - și veți obține o deducere fiscală pentru contribuțiile dvs. la pornire.

Răspunsul investițional:

Planificați să reduceți impozitele pe care le plătiți pentru câștigurile din dividende, astfel încât să puteți crește averea la o rată mai mare. Dacă vă calificați, un cont de pensionare Roth sau un HSA poate fi o modalitate foarte bună de a vă adăposti veniturile din dividende.