Cum să luați bani dintr-un plan 529

De Eric Toya

Aflați mai multe despre Eric pe site-ul nostru Întrebați un consilier

În fiecare an, poate în fiecare lună, ați adăugat cu atenție la economiile colegiului copilului dvs. într-un plan de 529. Poate că bunicul și bunicul au dat bani să-i ajute. Nu părea niciodată suficientă - dar, din nou, colegiul părea atât de departe.

Greu de crezut, dar a sosit timpul: să trimitem colegiu celui mic (care nu mai este atât de puțin). Și este timpul să intri în contul ăsta.

Dar cum să retrageți fonduri din contul dvs. fără a fi difuzate de regulile de distribuție calificate? Obținerea corectă este importantă, pentru că dacă ați greșit, ați putea obține taxe pe orice câștiguri din investiții în cont, plus o pedeapsă de impozitare de 10%.

În primul rând, știți care sunt cheltuielile calificate

Retrageri din 529 de planuri sunt scutite de impozit dacă banii sunt utilizați pentru a plăti "cheltuieli de învățământ superior calificat". IRS definește aceste cheltuieli drept taxe de școlarizare și alte taxe solicitate de instituție; cărți, consumabile și echipamente necesare; și cameră și bord. Computerele și alte tehnologii (iPad-uri, smartphone-uri etc.) nu sunt considerate cheltuieli calificate, cu excepția cazului în care universitatea solicită în mod specific tehnologia.

Camera și bordul sunt complicate. Mai întâi de toate, un student trebuie să fie înscris cel puțin "jumătate de normă" pentru cameră și bord pentru a se califica. (Definițiile elevilor cu normă întreagă și jumătate variază în funcție de școală.) Dacă locuiește în cămine sau alte locuințe deținute și operate de școală, suma totală este o cheltuială calificată. În cazul în care copilul dvs. locuiește în afara campusului, suma calificată este alocația pentru cameră și pentru bord, furnizată de departamentul de ajutor financiar al instituției. Acest lucru se găsește de obicei pe site-ul universității.

Obținerea banilor din cont

În esență, aveți trei modalități de a obține bani din planul 529:

1. Plătiți banii direct la școală.
2. Plătiți bani proprietarului contului (adesea mama sau tata).
3. Plătiți banii pentru student (beneficiarul contului).

Plata directă la școală este cea mai simplă în ceea ce privește orice raportare fiscală posibilă. Rețineți că, în cazul în care studentul primește asistență financiară bazată pe necesități, cele 529 de plăți ar putea reduce ajutoarele financiare viitoare. De asemenea, rețineți că această metodă nu va funcționa pentru cheltuielile de cameră și de bord, în cazul în care studentul nu locuiește în locuințe aflate în proprietate universitară și în planul de masă al școlii.

Majoritatea oamenilor aleg să aibă 529 distribuiri la proprietarul contului, care apoi plătește facturile. Dacă alegeți această metodă, asigurați-vă că distribuțiile pe care le faceți și plățile de cheltuieli calificate utilizând acele distribuții apar în același mod calendar an. Aceasta înseamnă că, dacă Junior aduce acasă o factură de școlarizare la pauză de iarnă și o plătiți înainte de sfârșitul anului, ar fi bine să luați distribuția corespunzătoare de 529 înainte de sfârșitul anului, de asemenea.

Având distribuțiile merg direct la student este de fapt preferabilă în majoritatea situațiilor. Prin această metodă, formularul fiscal 1099-Q va fi emis în numele studenților și numărul de securitate socială. În cazul în care o parte din distribuție este considerată necalificată, câștigurile vor fi impozitate la cursul studentului, care este probabil mai mic decât al dvs. Și aici este important să luați distribuții și să plătiți facturi în același an calendaristic.

Ca un bonus, atunci când copilul dvs. primește de fapt banii din planul 529 - și scrie cecurile pentru școală, cameră și bord - el sau ea ar putea dezvolta o apreciere mai profundă pentru oportunitatea pe care ați oferit-o.

Imagine prin iStock.