Numerar din creanțe

Depunere numerar

Să aruncăm o privire mai atentă la al doilea rând și cum este calculat. Numerele de aici sunt în fundal. Acestea nu apar pe o situație standard de flux de numerar, dar ele sunt calcule critice.

Amintiți-vă: dacă sunteți plătit imediat de clienți, prin numerar sau cu card de credit, nu trebuie să vă faceți griji. Dacă, totuși, vindeți afacerile, atunci acest lucru este cu adevărat important. Cu excepția cazului în care sunteți cu adevărat neobișnuit, cu vânzări de la companii la afacere, livrați facturi clienților dvs. de afaceri și apoi trebuie să așteptați să vă plătească. Ați intrat într-o situație de echilibru, în care nu vor să răstoarne echilibrul așteptând prea mult și nu doriți să întoarceți balanța insistând prea mult. Este destul de comună.

Aceste ipoteze critice

Contabilii se gândesc în mod normal la zilele de colectare după ce au făcut acest lucru, folosind vânzările pe credit și pe soldurile medii. Cu algebra, puteți calcula în sens invers. De exemplu, dacă știu că vând 35.000 de dolari pe lună pe credit și am 60 de zile de zile de colectare, atunci soldul meu ar trebui să fie de aproximativ 70.000 de dolari.
Nu toate vânzările sunt pe credit. Unii clienți, chiar și clienții de afaceri, vor plăti în numerar. S-ar putea să aveți un amestec de consumatori care plătesc bani și întreprinderi care așteaptă să plătească. Deci, aveți o ipoteză de procent din vânzări pe credit.

Faceți acest lucru cu ipoteze. În ilustrația de aici, veți vedea o ipoteză pentru perioada de colectare estimată în zile, ceea ce înseamnă câte zile, în medie, așteptați să fiți plătit. Aveți, de asemenea, ipoteze pentru vânzări pe credit ca procent din totalul vânzărilor.

Deci, totul se reduce la un rând în ilustrația de aici, numerar din creanțe. Ăsta e suma care iese în banii tăi. Puteți vedea cum aceasta este diferită de vânzări. De asemenea, puteți vedea fluxul dintre soldul final de luna trecută, vânzările din această lună pe credit și soldul final al acestei luni.

Estimatorul zilelor de colectare stabilește sumele primite. (Numerele pot fi afectate de rotunjire.)

Doar dacă aveți vreo îndoială despre cum funcționează, aruncați o privire la următoarea ilustrație cu aceleași numere, cu excepția modificării zilelor dvs. de colectare estimate. Ceea ce se întâmplă este că, cu cât sunt mai multe zile de colectare estimate, cu atât mai multe dintre activele dvs. sunt în creanțe, ceea ce înseamnă, în cele din urmă, mai puțin numerar. Am afirmat că în capcanele fluxului de numerar: orice dolar suplimentar în creanțe este un dolar mai puțin în numerar