Datoria caritabilă ca deducere fiscală totală de asigurări de viață

Mai mult de 95% din gospodăriile americane dau caritate. Unii o fac sub formă de voluntariat în timpul weekend-ului, de exemplu, în timp ce alții o fac donând bani sau alte elemente de valoare. Pentru persoanele care doresc să maximizeze donațiile lor caritabile, polițele de asigurare de viață întreagă oferă încă o altă modalitate de a le plăti înainte.

Potrivit studiului "Bank of America Study of Philanthropy High Net Worth 2012", 62% dintre oameni donează caritate pentru că dorește să-i dea comunității și 32% citează avantajele fiscale ca motivație principală. Când achiziționați asigurare de viață, probabil că acoperiți o nevoie financiară. Mai târziu, dacă această nevoie dispare, folosirea acesteia pentru caritate este o alternativă la simpla încasare a unei politici. De exemplu, dacă copiii dvs. sunt acum crescuți și nu ar trebui să fie prevăzuți în caz de deces.

Există modalități diferite de a ajuta o caritate folosind polița de asigurare de viață.

Caritate ca beneficiar

Puteți numi caritatea ca beneficiar, permițându-i să profite de toate sau de o parte din beneficiul morții atunci când mori. Deoarece păstrați dreptul de proprietate asupra politicii, vă puteți schimba mintea la o dată ulterioară, alegerea unui alt beneficiar dacă situația sau preferințele dvs. se schimbă. Deși acest lucru nu permite deducerea impozitului pe proprietate, acesta nu are multe beneficii pe termen scurt.

Transferarea proprietății de politică la caritate

Transferarea dreptului de proprietate asupra politicii către cariera dvs. va aduce cele mai bune beneficii fiscale pe termen scurt prin deducerea impozitului pe venit.

Prin donarea politicii de asigurare de viață, sunteți, în general, în măsură să deduceți valoarea justă de piață a politicii din impozitul pe venit. Acest lucru ar putea echivala cu zeci de mii de dolari, în funcție de specificul politicii. Dar acesta nu este singurul beneficiu al impozitului pe venit al donării de politici.

Dacă decideți să transferați dreptul de proprietate asupra întregii politici de viață pentru caritate, organizația caritabilă devine atât deținătorul poliței de asigurare, cât și beneficiarul. Aceștia pot să plătească politica sau să o mențină pentru restul vieții. În general, dacă optează pentru menținerea politicii, veți continua să plătiți prime așa cum ați avut înainte. Aceste prime sunt acum impozabile, totuși, spre deosebire de polițiști. Aceasta înseamnă că, în plus față de deducerea valorii juste de piață a politicii dvs., puteți deduce primele pe care le plătiți în fiecare an.

Desigur, există limitări în ceea ce privește semnarea politicii. Dacă "baza" politicii dvs. este mai mică decât valoarea justă de piață, valoarea bazei este suma pe care o veți putea deduce. Baza este suma totală a primelor pe care le-ați plătit pentru poliță, minus orice retrageri sau plăți pe care le-ați primit până la donare. Compania dvs. de asigurări poate determina care va fi deducerea dvs.; întrebați înainte de a lua o decizie finală.

Pentru mulți, donarea unei polițe de asigurare de viață întreagă îi permite să dea mai mult decât ar fi în stare să facă dacă ar fi donat bani. Dacă polița de asigurare de viață nu mai este necesară sau beneficiile fiscale sunt văzute ca o prioritate, este un act de caritate care oferă multiple avantaje.

Imagine umbrelă prin Shutterstock.