Reprezintă unul dintre cele două tipuri de obligațiuni de economii vândute de Trezoreria SUA (cealaltă

Obligațiunile EE

sunt obligațiuni cu cupon zero prin faptul că dobândesc dobândă lunar, dar nu plătesc dobânda până la maturitate sau răscumpărare. Componentele dobânzilor se înregistrează semestrial. Obligațiunile EE vin fie pe suport hârtie, fie pe suport electronic. Obligațiunile de hârtie EE sunt vândute la 50% din valoarea nominală, ceea ce înseamnă că investitorul plătește 50 de dolari pentru o obligațiune de 100 USD, iar obligațiunea nu merită valoarea nominală până la maturitate. Obligațiunile electronice ale EE, pe de altă parte, sunt vândute la valoarea nominală, adică investitorul plătește 50 USD pentru o obligațiune de 50 USD.

Obligațiunile electronice EE pot fi cumpărate în orice sumă de peste 25 USD, dar obligațiunile de economisire a hârtiei pot fi achiziționate doar în 50 USD, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1.000, $ 5.000 și $ 10.000. Investitorii pot achiziționa obligațiuni EE de până la 30.000 de dolari într-un an de la o instituție financiară sau prin intermediul site-ului TreasuryDirect al Trezoreriei SUA.

Rețineți că cetățenii americani, oficialii rezidenți americani și angajații guvernului SUA (indiferent de statutul lor de cetățenie) pot cumpăra și deține obligațiuni EE. Minorii pot de asemenea să dețină obligațiuni EE. Atunci când un Bond EE se maturizează, investitorul primește valoarea nominală a obligațiunii plus dobânda acumulată. Obligațiunile EE nu pot fi rambursate pentru primele 12 luni, iar investitorii care le răsplătesc în primii cinci ani pierde ultimele trei luni de interes ca pedeapsă. Este important de menționat că, deși obligațiunile EE continuă să câștige dobânzi până la scadența finală, data scadenței finale poate fi de mulți ani după data inițială a emiterii.

Obligațiunile EE de astăzi câștigă dobândă de 30 de ani, Obligațiunile au scadențe și dobânzi diferite. De exemplu, obligațiunile EE emise înainte de noiembrie 1982 dobândesc dobândă la cea mai mare parte dintr-o rată garantată sau bazată pe piață. Obligațiunile emise între noiembrie 1982 și februarie 1983 au oferit o rată garantată pentru un număr inițial de ani și apoi au efectuat o rată variabilă pe piață ulterior. Obligațiunile emise din martie 1993 până în aprilie 1995 au numai scadențe de 18 ani, în timp ce obligațiunile emise în perioada mai 1995 - aprilie 1997 au scadențe de 30 de ani.

Obligațiunile emise după data de mai 2005 au o rată fixă ​​a dobânzii egală cu 90% rata medie de piață a titlurilor de stat pe cinci ani în cursul celor șase luni anterioare emiterii obligațiunilor din EE. Biroul de Rata Datoriei Publice pe 1 mai și 1 noiembrie.

Dobânda de la obligațiunile EE este scutită de impozitele de stat și locale. Cu toate acestea, aceasta este supusă impozitului federal, dar numai în anul în care obligațiunea scade sau este răscumpărată.

De ce contează:

Obligațiunile de economisire ale EE sunt investiții simple și cu risc scăzut. Scutirile fiscale de stat și locale, precum și o scutire federală pentru plata taxelor de școlarizare, fac ca obligațiunile EE să fie deosebit de avantajoase pentru investitorii în paranteze mari sau cei cu copii care se îndreaptă către colegiu.

Obligațiunile EE sunt foarte lichide - pot fi răscumpărate on-line sau la orice instituție financiară (însă, rețineți că nu au o piață secundară, ceea ce înseamnă că nu pot fi tranzacționate între investitorii individuali).

Cu toate acestea, obligațiunile EE oferă o rată foarte redusă de rentabilitate și lipsa protecției împotriva inflației dobânda fixă. Nu există, de asemenea, nici o oportunitate de câștiguri de capital cu obligațiuni EE și nici nu furnizează venituri curente, cu excepția cazului în care investitorul răscumpără obligațiunile. Deoarece obligațiunile EE oferă deja o amânare fiscală, rareori este avantajos să le dețină în conturile cu amânare fiscală.