Planuri de pensii și alte trei strategii de pensionare pentru persoanele care lucrează pe cont propriu |

Sunteți un jurnalist liberal? Poate că tu deții și conduci propriile afaceri de dulgherie, sau lumina lunii ca grădinar în weekend. Indiferent ce faceți, dacă sunteți o persoană cu fracțiune de normă, un antreprenor independent, o persoană mică sau, în general, independentă, în orice situație, sunteți cel mai probabil eligibil să vă înscrieți în unul dintre numeroasele planuri de pensionare care oferă beneficii enorme. Unul dintre multele beneficii ale angajării pe cont propriu este că există mai multe planuri de pensionare disponibile decât pentru majoritatea contribuabililor. În plus față de alegerea standard a IRA tradiționale vs. Roth IRA, aveți încă patru planuri de alegere:

1) SIMPLE Contul individual de pensionare (IRA)) Planul simplificat de pensii pentru angajați (SEP)

3) Solo 401 (k) Planul

4) Planul de beneficii personalizate

Dacă nu aveți angajați (alții decât soțul / soția), atunci problema cheie trebuie să luați în considerare limita contribuției planului. Desigur, dacă aveți angajați, discuția cu un planificator financiar vă poate ajuta să navigați în distincțiile mai subtile dintre planuri și să vă ajutați să decideți ce este mai bine pentru compania dvs.

În caz contrar, fiecare dintre planurile de pensionare funcționează în general la fel cale. Contribuțiile aduse planului sunt deductibile din impozit și investițiile dvs. cresc fără taxe până când începeți să faceți retrageri din plan. Acum, că am acoperit elementele de bază, să analizăm mai îndeaproape opțiunile dvs.

Opțiunea 1: SIMPLE Contul individual de pensionare (IRA)

Cel mai potrivit pentru: Persoanele mai tinere cu o lungă perioadă de timp pentru a-și crește ouăle; persoanele care câștigă mai puțin de 72.709 $ în venituri nete din activități independente; persoanele care doresc un fond ușor de administrat.

Da, o simplă IRA este foarte simplă, însă numele său este de fapt un acronim pentru Planul de potrivire a impulsurilor pentru salariați pentru angajați. Este conceput pentru un mic angajator cu un număr maxim de 100 de angajați care au câștigat 5000 $ sau mai mult pe salarizare pentru anul calendaristic precedent. Cu toate acestea, planul este, de asemenea, potrivit pentru companiile mult mai mici, cu doar 10 persoane, sau chiar doar un show single-man. Este ușor și ieftin de stabilit, fără cerințe anuale de raportare.

Cu un IRA SIMPLU puteți contribui (pentru 2010) 100% din câștigurile dvs. nete, până la 11.500 USD (sau dacă aveți vârsta peste 50 de ani sau mai mult la 14.000 $). Odată ce ați adăugat bani în plan, aveți toate opțiunile de investiții ale unui IRA tradițional, Deși puteți să vă ștergeți integral câștigurile nete pentru anul, dacă aveți vreo îndoială că veți fi capabil să vă țineți mâna din borcanul cookie, trebuie să vă abțineți de la a vă aduce contribuția maximă. Ca toate planurile de pensionare, există sancțiuni pentru a face retrageri anticipate, dar în cazul IRA SIMPLE, consecințele pot fi mai mari. Dacă faceți o retragere timpurie în termen de doi ani de la începerea planului, veți fi lovit cu o penalizare de 25%. După primii doi ani, sancțiunile revin la standardul de 10%.

Opțiunea 2: Planul simplificat de pensii pentru angajați (PES)

Cel mai potrivit pentru: Persoanele fizice care câștigă mai mult de 72.709 $ venituri nete din activități independente; persoanele care doresc un fond ușor de administrat.

Dacă venitul dvs. din activități independente este mai mare de 72.709 $, un SEP este o alegere bună. Dacă sunteți nou angajat, este o opțiune și mai bună. De ce? Deoarece un SEP vă permite să faceți contribuții mai mari, lansați-vă planul de pensionare.

# - ad_banner_2- # Dacă sunteți nou angajat, un SEP este o alegere excelentă. După deschiderea unui SEP, puteți trece mai târziu la o opțiune mai robustă, ca la un plan de beneficii determinate sau la o persoană care desfășoară o activitate independentă 401 (k). Ca și în planul menționat mai sus, cea mai mare atracție a unui SEP este după cum sugerează și numele său: Este simplu. IRS tratează un SEP ca și cum ar fi fost un IRA, ceea ce înseamnă că documentele pe care le-a stabilit sunt minime. Un alt bonus: nu este necesară depunerea unei taxe.

Contribuțiile anuale la un SEP sunt discreționare; dacă rănești pentru un an și trebuie să te reduci, ești liber să faci asta. În plus, limitele contribuției SEP sunt relativ ridicate. Pentru anul 2010, puteți contribui cu 25% din câștigurile dvs. nete din activități independente, până la 49.000 de dolari - ceea ce este amplu pentru majoritatea oamenilor.

Deoarece un SEP vă permite să aduceți contribuții mai mari, să începeți efectiv economiile pentru pensionare, este o alegere excelentă pentru persoanele care fac mai mult de 72.709 de dolari. De ce 72.709 de dolari? Acesta este nivelul venitului egal pentru un plan SIMPLU față de planul SEP. O persoană care realizează un venit net de activități independente de 72.709 $ va putea să contribuie cu 13.514 $ la planul de pensionare fie cu un plan (după plata impozitului pe cont propriu și a contribuțiilor de "corespondență"). Prin urmare, dacă câștigați mai puțin decât acea sumă, un plan SIMPLU vă va permite să faceți cele mai mari contribuții; dacă faceți mai mult, un plan SEP va permite cel mai înalt nivel.

Opțiunea 3: Lucrător pe cont propriu 401 (k)

Cel mai potrivit pentru: proprietarii de afaceri fără angajați (cu excepția soțului / soției); persoanele care caută limite de contribuție ridicate.

De asemenea, cunoscut sub numele de solo 401 (k), această alternativă implică mai multe documente și este mai scumpă decât cele două opțiuni anterioare. Acest plan se limitează la proprietarii de afaceri independenți fără alți salariați. Beneficiul major: puteți obține două contribuții - unul ca angajat și unul ca angajator. Rezultatul este o limită totală de contribuție de 49.000 $.

Opțiunea 4: Planul personal definit-beneficiu

Cel mai potrivit pentru: Persoanele care desfășoară activități independente care se apropie de pensionare; agenți economici agresivi, care vor contribui cu peste 80.000 $ anual.

În comparație cu un SEP sau solo 401 (k), un plan de beneficii determinate este alternativa alternativă de pensionare. Cu aceasta, puteți adăposti sute de mii de dolari din impozite. Angajatorii pot salva un maxim de 195.000 de dolari pe an, ceea ce face ca un plan de beneficii determinate să fie o alegere excelentă pentru persoanele care plătesc foarte mult bani care fac sume substanțiale de bani.

Limita de contribuție pentru acest plan este puțin diferită de celelalte; persoanele fizice pot contribui cu 100% din câștigul mediu pe cont propriu, pentru cei mai mari trei ani calendaristici consecutivi, de până la 195 000 $.

Din toate opțiunile, planul personal cu beneficii determinate oferă cel mai mare potențial de creștere amânată. Dezavantajul este că este și cea mai scumpă opțiune și este deosebit de complexă. Regulile IRS vă solicită să păstrați serviciile unui actuar cu drepturi depline pentru a stabili planul, ceea ce reprezintă un cost suplimentar. În plus, planul necesită un număr considerabil de documente anuale și taxe fiscale, toate acestea implicând taxe anuale.

Cu un plan de beneficii personale definite, direcționați un nivel dorit de venituri de pensionare și apoi salvați agresiv pentru a ajunge acolo. Atunci când stabiliți acest plan, sunteți obligat să determinați cât de mult va produce venituri după ce vă retrageți. Din acel moment, trebuie să contribuiți cu suficienți bani pentru a atinge acest obiectiv. Aceasta înseamnă că, în funcție de modul în care este structurat planul, este posibil să trebuiască să contribuiți în anii în care venitul dvs. din activități independente este rămas.

Totuși, dacă sunteți suficient de norocoși pentru a face până la șase figuri pe partea laterală, atunci planul de beneficii determinate este calea de urmat.

Amintiți-vă, este întotdeauna important să vă așezați cu un consilier fiscal sau planificator financiar înainte de a lua orice decizii majore cu privire la ouăle dvs. de cuișoare greu câștigate.