Definiția și exemplul de planificare fiscală

Ce este:

Planificarea fiscală este procesul de prognoză a datoriei fiscale și de formulare a modalităților de reducere a acesteia.

Cum funcționează (exemplu):

Planificarea fiscală implică crearea de portofolii sau circumstanțe care să fie cât mai eficiente din punct de vedere fiscal. Acest lucru impune investitorilor și companiilor să ia în considerare nu doar mărimea veniturilor sau profiturilor, ci și natura și calendarul achizițiilor, acoperirea asigurărilor și tipurile de investiții pe care le fac. Aceste decizii afectează totul, de la care se încadrează impozitul pe investitor, la tipurile de deduceri fiscale pe care investitorul le îndeplinește.

Planificarea fiscală este un motiv pentru care investițiile, cum ar fi Conturile individuale de pensionare (IRA), sunt atât de importante pentru mulți oameni care economisesc pensionare. Activele dintr-un IRA tradițional pot crește fără taxe, în timp ce activele rămân în cont. De exemplu, dacă IRA-ul lui John este investit în acțiunile companiei XYZ, iar compania XYZ achită dividende de 1.000 de dolari, John nu trebuie să plătească impozitul pe dividende pe care investitorii care dețin compania XYZ în afara unui IRA ar trebui să plătească. Și pentru că nu trebuie să scoată bani din cont pentru a plăti aceste impozite, banii rămași acum pot continua să crească.

De ce este important:

Planificarea fiscală poate face o diferență majoră în valoarea viitoare a unui portofoliu și astfel au un impact major asupra nivelului de trai al unei persoane acum și în viitor. De exemplu, dacă scenariul descris mai sus are loc anual, investiția lui John în Compania XYZ ar putea fi mult mai mare (datorită planificării fiscale) decât ar merita dacă ar face aceeași investiție în afara unui IRA.